Лекции по налоговому праву

Сущность налогов, налоговой системы и налогового права. Прямые и косвенные налоги.

Налогоплательщики и их учет.

Объекты и однократность налогообложения.

Сущность и порядок установления налоговых ставок.

Сроки уплаты налогов. Льготы по налогам.

Налогово-правовые нормы.

Налоговые правоотношения.

Права налогоплательщика.

Обязанности налогоплательщика.

Ответственность налогоплательщика за нарушение налогового законодательства.

Права налоговых органов.

Права должностных лиц налоговых органов.

Обязанности и ответственность налоговых органов и их должностных лиц.

Виды налогов, взимаемых на территории РФ. Перечень налогов субъектов РФ.

Федеральные налоги.

Местные налоги.

Плательщики налога на прибыль предприятий и организаций.

Объект налогообложения на прибыль предприятий и организаций.

Льготы по налогу на прибыль предприятий и организаций.

Ставки, порядок исчисления и уплаты налога на прибыль предприятий и организаций.

Плательщики налога на имущество предприятий и объекты налогообложения.

Льготы по налогу на имущество предприятий.

Сущность и плательщики налога на добавленную стоимость (НДС).

Объекты и ставки НДС.

Льготы по налогу на добавленную стоимость.

Порядок исчисления и уплаты НДС.

Подакцизные товары и продукция. Ставки акцизов.

Плательщики акцизов. Объекты налогообложения.

Порядок исчисления и уплаты акцизов.

Подоходный налог с физических лиц: плательщики налога и объекты налогообложения.

Льготы по подоходному налогу с физических лиц.

Ставки подоходного налога с физических лиц. Декларирование совокупного годового дохода.

Плательщики налогов на имущество физических лиц и объекты налогообложения.

Ставки, порядок исчисления и уплаты налога на транспортные средства.

Плательщики налога с имущества, переходящего в порядке наследования или дарения и объекты налогообложения.

Единый социальный налог.

Система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (единый сельскохозяйственный налог)

Упрощенная система налогообложения

Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности.