Методика расследования хищений, совершаемых путем обмана покупателя зависит от оснований возбуждения уголовного дела: по заявлениям граждан и материалам средств массовой информации, по оперативным данным, по результатам ревизий и инвентаризаций, при задержании с поличным.
В случае поступления заявлений от граждан и сигналов СМИ проводятся проверки факта обмана покупателя путем сравнения качеств проданного товара, заявленных в фискальных и товарных чеках, счет-фактурах, квитанциях и других платежных документах его реальному состоянию, для чего проводятся экспертизы, обыски подозреваемых и выемки документов, допросы покупателей, свидетелей и продавцов, контрольные закупки.
В случае возбуждения дела по оперативным данным расследование начинается с задержания с поличным во время обмана покупателя, затем проводится обыск задержанных, осмотры и выемки помещений и документов, допросы подозреваемых и свидетелей. Также проводятся ревизии и инвентаризации, с целью выявления документов, свидетельствующих о хищениях, при необходимости проводятся экспертизы, следственные эксперименты.
В случае поступления сведений об обманах покупателей от контрольно-ревизионных органов эти сведения проверяются путем изучения материалов ревизий и документов продавцов, объяснения лиц, подозреваемых в хищениях путем обмана, при необходимости получаются заключения вышестоящих и контролирующих органов. Для этого проводятся осмотры помещений и выемки документов, допросы и обыски лиц, ответственных за выявленные хищения, допросы свидетелей, экспертизы.
Последовательность следственных действий при задержании преступника с поличным без предварительной проверки определяется конкретной криминальной обстановкой и результатами задержания.
Во всех случаях по необходимости могут назначаться бухгалтерские, товароведческие, химические, технологические и другие виды криминалистических экспертиз.
Поможем написать любую работу на аналогичную тему