Страхование вкладов граждан в банках как фактор стабилизации банковской системы.

В качестве одной из форм обеспечения финансовой надежности банковских кредитных организаций может рассматриваться их участие в системе страхования вкладов. Само по себе участие в системе страхования вкладов не предъявляет к банкам каких-то особенных дополнительных требований (установления и соблюдения дополнительных нормативов банковской деятельности, формирования дополнительных видов резервов) по сравнению с иными кредитными организациями. Тем не менее для вкладчика банк является надежным, если возврат вклада, размещенного в данном банке, гарантирован вкладчику. Поскольку система страхования вкладов является одним из способов обеспечения возвратности вкладов, размещенных физическими лицами в банках, то тем самым она является одним из механизмов обеспечения финансовой надежности кредитных организаций:

—  обязательность соблюдения нормативов и формирования резервов кредитными организациями устанавливается законами о банках и о Банке России, а процедуры участия банков в системе страхования вкладов также регулируются Законом о страховании вкладов физических лиц;

—  контроль за соблюдением кредитными организациями нормативов и порядка формирования резервов осуществляет специально уполномоченное государством лицо — Банк России, а контроль за соблюдением процедур банками, участвующими в системе страхования вкладов, также осуществляет специально уполномоченное государством лицо — АСВ;

—  для формировании обязательных резервов, депонируемых в Банке России, в качестве одного из механизмов обеспечения финансовой надежности, кредитные организации производят специальные отчисления на соответствующий депозитный счет в Банке России, а для формировании фонда обязательного страхования вкладов банки также производят специальные отчисления на соответствующий счет АСВ;

—  обязательные резервы, депонируемые в Банке России, формируются для обеспечения расчетов с кредиторами кредитной организации при ее ликвидации, а фонд обязательного страхования вкладов также используется для расчетов с кредиторами банка, но относящихся к отдельной категории — категории вкладчиков, и также используется в случаях, которые впоследствии ведут к ликвидации банка — в случаях отзыва лицензии и объявления моратория на удовлетворение требований кредиторов.