Комментарий к статье 174_1. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления

          1. Направленность и предмет преступления совпадают полностью с признаками преступления, предусмотренного ст.174 УК. Их понятие было дано выше. Различие предметов заключается в том, что применительно к ст.174_1 УК денежные средства и иное имущество нажиты преступным путем самим преступником, а не другими лицами, как это указано в ст.174 УК.

     2. Преступление также характеризуется действиями, направленными на легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения преступления, чтобы придать им легальный характер. Но закон расширяет число способов, при помощи которых можно совершить данное преступление. Кроме названных выше способов: совершение финансовых операций и других сделок, закон называет использование указанных средств или иного имущества для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности. Например, лицо регистрируется в качестве индивидуального предпринимателя и действует в этом качестве, вносит суммы в уставный капитал какой-либо организации, создает благотворительный фонд и т.д.

       Преступная деятельность, которая предшествует легализации (отмыванию), не входит в понятие анализируемого преступления, она находится за рамками состава и должна квалифицироваться дополнительно по другим статьям УК, за исключением ст.193, 194, 198, 199, 199_1 и 199_2 УК. Например, лицо приобрело денежные средства или иное имущество в результате совершения преступления (получения взятки, кражи, мошенничества и т.д.) и использовало их для совершения финансовых операций, других сделок, для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности, то содеянное подлежит квалификации по совокупности преступлений - по соответствующим частям ст.290, 158, 159 и ст.174_1 УК (п.22 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 года "О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем" - см. комментарий к ст.174 УК).

     Если лицом был заключен договор купли-продажи в целях легализации имущества, полученного им в результате преступления (например, получен земельный участок в качестве предмета взятки), то его действия надлежит квалифицировать по соответствующей части ст.174_1 УК, а действия покупателя, осознающего истинные цели сделки, - по соответствующей части ст.174 УК (п.26 указанного постановления)

     3. Преступление совершается с прямым умыслом и с целью придать преступным доходам легальный характер.

     4. Субъектом данного преступления является лицо, достигшее возраста 16 лет, в некоторых случаях - специальный субъект.

     5. Части 2, 3 и 4 ст.174_1 УК содержат отягчающие и особо отягчающие обстоятельства, аналогичные соответствующим частям ст.174 УК, анализ которых был дан выше.