Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем, — это предусмотренное ст. 174 УК противоправное умышленное общественно опасное действие, которое выражается в совершении финансовых операций или других сделок с денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенными другими лицами преступным путем (за исключением преступлений, предусмотренных ст. 193, 194, 198, 199, 199'и 1992 УК), в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом.
Общественная опасность преступления заключается в подрыве установленной законом экономической деятельности в государстве, сокрытии преступлений, связанных с неправомерным приобретением денежных средств или иного имущества, придании указанным средствам (имуществу) легального статуса.
Ст. 174 УК состоит из четырех частей, отражающих основной (ч. 1), квалифицированный (ч. 2) и особо квалифицированные (ч. 3, 4) составы преступления и выражающих деяния, относящиеся к категории преступлений небольшой (ч. 1), средней (ч. 2) тяжести и тяжких (ч. 3, 4).
В присоединенном к статье примечании раскрывается стоимостный критерий финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом для квалификации деяния как преступления (6 млн руб).
Основным объектом преступного посягательства является установленная законом экономическая деятельность в России. Дополнительный объект — интересы добросовестного субъекта экономической деятельности. Факультативный объект — интересы службы в организации, учреждении.
Предметы посягательства — денежные средства или иное имущество, приобретенные преступным путем.
-Денежные средства — это наличные или аккумулированные на счетах физических и юридических лиц в учреждениях кредитно-финансовой системы платежные средства, номинированные в рублях РФ или иностранной валюте.
-Под иным имуществом надобно понимать материальные ценности, не являющиеся денежными средствами, но имеющие денежный эквивалент (в том числе инструменты финансового рынка).
Указанные денежные средства и (или) иное имущество должны быть приобретены именно преступным путем. Материальные ценности, полученные иным незаконным путем, не являются предметами данного посягательства.
Объективная сторона составов преступления выражается в форме действия, заключающегося в осуществлении финансовых операций или иных сделок с преступными приобретениями других лиц.
-Финансовые операции отражают экономические отношения, выраженные в создании, движении, распределении, перераспределении и использовании денежных средств и финансовых ресурсов. К таковым можно отнести снятие со счета, зачисление или перевод на счет денежных средств, размещение последних во вклад (на депозит) и т.д. Финансовые операции, не являющиеся сделками (например, выплата дивидендов по ценным бумагам), не могут образовывать объективную сторону состава преступления.
-Другие сделки с денежными средствами или иным имуществом — это не отражающее финансовые операции упорядоченное поведение физических или юридических лиц, направленное на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей (ст. 153 ГК), например, покупка или продажа драгоценных металлов, драгоценных камней или иных ценностей, помещение их в ломбард, дарение, наследование денежных средств или иного имущества.
Составы преступления имеют формальную законодательную конструкцию. Преступление окончено (составами) в момент осуществления одной или нескольких финансовых операций или других сделок (ч. 1), в том числе в крупном размере (ч. 2—4).
Крупный размер определяется согласно примечанию к ст. 174 УК и составляет сумму, превышающую 1 млн руб.
Субъективная сторона составов преступления характеризуется виной в форме умысла, причем прямого.
Субъект посягательства убежден в преступном происхождении денежных средств (иного имущества) либо вполне это допускает, поскольку осуществляет свои намерения по вовлечению их в экономический оборот с определенной целью — придать правомерный вид обладанию правом собственности на преступно приобретенные материальные ценности.
Указанная цель в настоящее время является одним из основных признаков, отграничивающих легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем (ст. 174), от сбыта имущества, заведомо добытого преступным путем (ст. 175).
Квалификация содеянного по ст. 175 (Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем) имеет место в том случае, если виновное лицо не желало придать преступно добытому имуществу в результате его реализации правомерного вида (например, при скупке и перепродаже похищенных ценностей).
Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления ст.174.1 от преступления, предусмотренного ст. 174 УК, отличается субъектом посягательства (таковым является лицо, не принимавшее участия в преступном приобретении денежных средств или иного имущества), а также может отличаться целью легализации предмета посягательства (придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению преступно приобретенными материальными благами).
Единственный квалифицирующий признак закреплен в ч. 2 ст. 174 УК — крупный размер финансовой операции (или операций), другой сделки (или сделок) с денежными средствами либо иным имуществом (см. примечание к ст. 174 УК).
Особо квалифицирующие признаки, закрепленные в ч. 3 ст. 174 УК:
а) группа лиц по предварительному сговору;
б) использование лицом своего служебного положения.
Особо квалифицирующий признак, закрепленный в ч. 4 ст. 174 УК, — организованная группа (см. ч. 3 ст. 35 УК).
Поможем написать любую работу на аналогичную тему