В соответствии с п. 1 ст. 140 ГК РФ платежи на территории РФ осуществляются путем наличных и безналичных расчетов. Наличные расчеты»? проводятся путем непосредственной передачи купюр, монет, безналичные — путем совершения с денежными средствами операций по счету.
Предельные расчеты наличными деньгами между юридическими лицами составляют 60 тыс. рублей по одному платежу (указания Банка России от 14.11.2001 г №1050-У «Об установлении предельного размера расчетов наличными деньгами в РФ»), По закону расчеты юридических лиц, а также расчеты с участием граждан, связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, осуществляются в безналичном порядке (положение ЦБР от 03.10.2003 г «О безналичных расчетах в РФ»),
Безналичные расчеты — это передача или перевод через банк, иные кредитные учреждения денежных средств от должника кредитору в порядке исполнения денежного обязательства.
Правовое регулирование расчетов.
- ГК гл. 46 — основные положения, связанные с осуществлением безналичных расчетов.
- ФЗ «О Центральном Банке РФ (Банке России)» от 10.07.2002 г. №36-Ф3 устанавливаются правила, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов.
- ФЗ «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 г №395-1.
- Банковские правила:
О положение «О безналичных расчетах в РФ» от 03.10.2002 г №2-П;
О положение «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в РФ от 01.04.2003 г №222-П и др.
- Обычаи делового оборота.
Необходимым средством осуществления безналичных расчетов является банковский счет (гл. 45 ГК РФ).
Формы безналичных расчетов:
- расчеты платежными поручениями:
- расчеты по аккредитиву;
- расчеты по инкассо;
- расчеты чеками.
При расчетах платежными поручениями банк обязуется по поручению плательщица за счет средств. находящихся на его счете, перевести определенную денежную сумму на счет указанного плательщиком лица в этом или ином банке в срок, предусмотренный законом или устанавливаемый в соответствии с ним. если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета, либо не определен обычаями делового оборота (п. 1 ст. 363 ГК РФ). При расчетах платежными поручениями клиент поручает «своему» банку перечислить денежные средства на счет третьего лица — получателя.
Общий срок безналичных расчетов в пределах одного субъекта РФ не должен превышать двух операционных дней, и пяти — в пределах РФ (ст. 30 ФЗ «О центральном банке РФ (Банке России)».
Содержание и форма платежного поручения должны соответствовать требованиям, предусмотренным законом и установленным в соответствии с ним банковскими правилами. В случае несоответствия платежного поручения предъявляемым требованиям банк вправе не выполнять данное поручение либо уточнить его содержание (п. 2 ст. 364 ГК РФ).
Субъекты расчетов платежными поручениями:
- клиент (плательщик);
- банк плательщика;
- банк получателя;
- получатель.
Предмет обязательства по расчетам платежного поручения — денежные средства, как находящиеся на счете у клиента, так и не находящиеся на счете.
Обязанности банка:
- банк, принявший платежное поручение, обязан перечислить соответствующую денежную сумму банку получателя средств для ее зачисления на счет получателя;
- незамедлительно информировать плательщика об исполнении поручения.
Права банка — привлекать другие банки для выполнения операций по перечислению денежных средств на счет указанный в поручении клиента.
Ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение расчетов платежными поручениями:
- банк несет ответственность по основаниям и в размере, предусмотренном гл. 25 ГК РФ (п. 1 ст. 366 ГК РФ);
- если нарушение правил совершения расчетных операций банком повлекло неправомерное удержание денежных средств (списание денежных средств, но без перечисления по назначению, или нарушение сроков банковских операций и т.п.). банк обязан уплатить проценты в соответствии со ст. 395 ГК РФ (п. 3 ст. 366 ГК РФ), п. 2 постановления Пленумов ВС РФ и ВАС РФ от 03.10.1993 г №13/14 «О практике применения положений ГК РФ о процентах за пользование чужими денежными средствами»;
- в случаях, предусмотренных законом, договором, виновный банк обязан уплатить неустойку, а также возместить причиненные клиенту убытки в части, не покрытой процентами и неустойкой.
Расчеты платежными поручениями наиболее часто встречаются на практике. В соответствии со ст. 516 ГК РФ. если соглашением сторон порядок и форма расчетов не определены, то расчеты за поставляемые товары по договору поставки осуществляются платежными поручениями.
Чек — ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю (п. 1 ст. 377 ГК РФ).
Реквизиты чека:
- наименование «чек», включенное в текст документа;
- поручение плательщику выплатить определенную денежную сумму;
- наименование плательщика и указание счета, с которого должен быть произведен платеж;
- указание валюты платежа;
- указание даты и места составления чека;
- подпись лица, выписавшего чек — чекодателя (ст. 373 ГК РФ). Стороны расчетов по чекам:
- чекодатель (физические и юридические лица; государство, субъекты РФ, муниципальные образования);
Чек оплачивается за счет средств чекодателя, если он был предъявлен к оплате в срок, предусмотренный в законе:
- 10 дней — если чек выписан на территории России;
- 20 дней — на территории стран СНГ;
- 70 дней — на территории другого государства.
Указанную в чеке сумму банк-плательщик выдает чекодержателю за счет средств, находящихся на счете чекодателя. При временном отсутствии средств на счете чекодателя банк, по соглашению с чекодателем, может оплатить чек за счет собственных средств.
Виды чеков.
- Именной чек — не подлежит передаче.
- Ордерный чек — может передаваться посредством индоссамента. Индоссамент может быть именным, если в нем указано лицо, бланковым — если такое лицо не указано. Передача чека посредством индоссамента может быть совершена любому лицу.
- Предъявительский чек»? (на предъявителя).
В случае оплаты чека, не отвечающего требованиям, убытки несет банк-плательщик. Платеж по чеку может быть гарантирован полностью или в части посредством аваля — чекового поручительства. В этом случае появляется еще один участник расчетов — авалист (за исключением плательщика). Аваль проставляется на лицевой стороне чека или на дополнительном листе путем надписи «считать за аваль» и указания, кем и за кого он выдан. Если не указано, за кого он дан, то считается, что аваль дан за чекодателя. Авалист отвечает так же, как и лицо, за которое он поручился. Для требований по чеку установлен сокращенный срок исковой давности (6 месяцев со дня окончания срока предъявления чека к платежу).
Поможем написать любую работу на аналогичную тему
Реферат
Формы безналичных расчётов. Расчёты платёжными поручениями. Расчёты чеками.
От 250 руб
Контрольная работа
Формы безналичных расчётов. Расчёты платёжными поручениями. Расчёты чеками.
От 250 руб
Курсовая работа
Формы безналичных расчётов. Расчёты платёжными поручениями. Расчёты чеками.
От 700 руб