Страхование как элемент финансовой системы. Роль страхования в обеспечении финансовой стабильности предприятия.

Страхование – это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между многими лицами (страховой совокупностью). Как экономическая категория страхование представляет систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных рисках, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни. Оно выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой – видом деятельности, приносящим доход. Источниками прибыли страховой организации служат доходы от страховой деятельности, от инвестиций временно свободных средств в объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, акции предприятий, банковские депозиты и т.д.

Экономическая сущность страхования может быть показана через важнейшие понятия – экономические категории, отражающие в абстрактном виде некие совокупности однородных специфических экономических отношений. Выделим три такие категории, представляющие интерес в практике и познании страхования: экономическая категория страховой защиты общественного производства; экономическая категория страховой защиты собственности и доходов населения; экономическая категория страхования.

Сущность экономической категории страховой защиты собственности и доходов населения заключается в страховом риске утраты собственности, здоровья и доходов населения, а также в соответствующих защитных мерах и в их совокупности.

Экономическая категория страхования – это теоретическое выражение реально существующих общественно-производственных отношений между людьми по поводу предупреждения, локализации и преодоления негативных последствий чрезвычайных событий естественного и социального характера, а также по безусловному возмещению нанесенного ими ущерба.

Таким образом, общими чертами, объединяющими страхование с финансами и кредитом, можно считать:

во-первых, их объективный характер,

во-вторых, единство денежной формы выражения.

Суммируя приведенные характерные особенности и признаки страхования, можно дать ему как экономической категории следующее определение:

Страхование как экономическая категория представляет собой систему экономических отношений, включающих совокупность перераспределительных отношений замкнутого круга его участников по поводу формирования за счет их денежных взносов целевого страхового фонда и расходования средств для возмещения возможного ущерба предприятиям и организациям при наступлении чрезвычайных событий, а также на материальное обеспечение граждан при наступлении некоторых событий в их жизни.

Роль страхования в обеспечении финансовой стабильности предприятия.

Анализ страхового дела позволяет говорить о том, что его можно рассматривать как стратегический сегмент экономики, поскольку страхование:

     - позволяет существенно снизить нагрузку на расходную часть бюджетов различных уровней;

     - способствует социально-экономической стабильности в обществе, будучи важнейшим элементом социальной защиты населения;

     - является источником внутренних долгосрочных инвестиций в экономику страны;

     - позволяет оптимизировать деятельность субъектов экономики за счет централизации и уменьшения компенсационных фондов, а также за счет участия в восстановлении и обновлении основных производственных фондов;

     - призвано обеспечить гарантии компенсации ущерба и цивилизованно разрешать возникающие конфликты.

     Снижение нагрузки на бюджет

     Такие колоссальные убытки тяжелым бременем ложатся на бюджет, средства которого ограничены. По оценкам экспертов, возмещение, предусмотренное в основном по полисам добровольного страхования, по перечисленным катастрофам не превышает 2-3%.

     В поисках более адекватных способов компенсации возможных потерь от стихийных бедствий Правительство намерено внедрить механизмы обязательного страхования. В Концепции развития страхового рынка РФ прямо указано, что развитие обязательных видов страхования должно стать локомотивом движения страхового рынка вперед, совершенствования самих страховых услуг и качества обслуживания страхователей.

     Социальная защита

     Конституция РФ предоставила каждому гражданину страны право на получение качественной бесплатной медицинской помощи, современного образования, защиты в случае временной или постоянной нетрудоспособности и на пенсионное обеспечение.

     Механизмы реализации данных прав граждан также содержат понятие "страхование": обязательное медицинское страхование, социальное страхование и пенсионное страхование. К сожалению, термин "страхование" определяет лишь понятие "защита", а до создания и реализации реальных экономических механизмов страхования в этих областях еще далеко. Тем не менее, создать эффективные системы медицинского, социального и пенсионного обеспечения можно только с использованием инструментов страхования.

     Источник долгосрочных инвестиций

     Страховые резервы, в особенности по долгосрочному страхованию жизни, в экономически развитых странах являются тем ресурсом внутренних инвестиций, который и обеспечивает независимость национальных экономических систем.

         Кроме того, нельзя не согласиться с утверждением, что низкий уровень инвестиционных возможностей объясняется практически полным отсутствием системы государственной поддержки страховой отрасли.

     Правда, в последнее время Минфин планирует выпустить на рынок государственные сберегательные облигации, ориентированные на страховщиков и негосударственные пенсионные фонды. Будут ли они пользоваться спросом у страховщиков, покажут условия обращения этих ценных бумаг.

     К саморегулируемой системе

     Повышению роли страхования в экономике России будут способствовать налаживание конструктивного диалога с органами государственной власти и координация усилий по совершенствованию всех страховых механизмов. Наладить такое взаимодействие будет намного проще в случае преобразования профессионального союза в саморегулируемую организацию.

     Роль страхования в экономике как фактора стабильности и дальнейшего развития сегодня уже не вызывает сомнения.