Объектом преступления является кредитно-денежная система РФ и иностранных государств, а также сфера обращения на рынке ценных бумаг. Дополнительным объектом может выступать право собственности лиц, возмездно приобретающих поддельные денежные знаки. Организация денежного обращения и обращения ценных бумаг регулируется Законом РФ от 09.10.92 “О валютном регулировании и валютном контроле”, ФЗ (в редакции от 12.04.95) “О Центральном банке РФ (Банке России)”, ФЗ от 20.03.96 “О рынке ценных бумаг” и рядом других актов. Наказуемость подобного рода деяний основывается на Международной конвенции о борьбе с подделкой денежных знаков 1929 года (ратифицирована СССР 3 мая 1931 года). Разъяснения по применению данной нормы уголовного закона даны в постановлении № 2 Пленума ВС РФ от 28.04.94 “О судебной практике по делам об изготовлении или сбыте поддельных денег или ценных бумаг”.
Предметом преступления являются:
а) Банковские билеты ЦБР и металлическая монета, т.е. наличные деньги (валюта) РФ (по форме, устанавливаемой ЦБР), являющиеся единственным законным средством платежа на территории РФ, обязательной к приему по нарицательной стоимости при всех видах платежей, для зачисления на счета, во вклады и для перевода на всей территории РФ. В качестве действующей валюты понимаются находящиеся в обращении денежные знаки, а также изымаемые или изъятые из обращения, но подлежащие обмену (в частности, деноминированные согласно Указу Президента РФ от 04.08.97 № 822 “Об изменении нарицательной стоимости российских денежных знаков и масштаба цен” - до31 декабря 2002 года).
б) Иностранная валюта (наличная), т.е. денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении в соответствующем иностранном государстве или группе государств, а также изымаемые или изъятые из обращения, но подлежащие обмену.
в) Государственные ценные бумаги - вид ценных бумаг, т.е. документов, соответствующих установленной законодательством форме и реквизитам, удостоверяющих имущественные права, осуществление и передача которых производится только путем предъявления, если иное не предусмотрено законом; данные ценные бумаги должны быть выпущены от имени государства, т.е. РФ или субъекта РФ (к таким ценным бумагам относятся государственные облигации, государственные казначейские обязательства и иные ценные бумаги, относящиеся к эмиссионным).
г) Другие ценные бумаги - документы, эмитированные другими субъектами (муниципальными образованиями, юридическими или физическими лицами). Бездокументарные ценные бумаги (ст.149 ГК РФ) предметом настоящего преступления быть не могут.
д) Ценные бумаги в иностранной валюте - платежные документы (чеки, векселя, аккредитивы и др.), фондовые ценности (акции, облигации) и другие долговые обязательства, выраженные в иностранной валюте (п.4 ст.1 Закона “О валютном регулировании и валютном контроле”). Очевидно, если данные ценные бумаги выпущены иностранными эмитентами (государством, организациями или физическими лицами), то они должны признаваться ценными бумагами в соответствии с законодательством того государства, к которому принадлежит эмитент.
Если подделываемый или сбываемый предмет не подпадает под указанные признаки, в том числе документ не относится к ценным бумагам (например, билеты денежно-вещевой лотереи, билеты на проезд в автотранспорте или на зрелищные мероприятия, легитимационные знаки, туристские путевки, страховые полисы и т.п.); денежные знаки уже не действуют (хотя бы и представляют нумизматическую ценность и т.п.) или таких денежных знаков в действительности в законном обращении вообще не существует; у ценных бумаг не указаны все обязательные реквизиты; подделка явно не соответствует находящимся в обращении денежным знакам и ценным бумагам по форме, размеру, цвету и другим основным реквизитам, если это исключает участие в денежном обращении данного предмета (“грубая подделка”), то возмездный сбыт данного предмета лицу, не знающему о подделке, образует мошенничество (ст.159 УК РФ). Попытка такого сбыта - покушение на мошенничество, а изготовление с целью сбыта - приготовление к мошенничеству (пп.3, 6, 11 ППВС РФ от 28.04.94 № 2).
Объективная сторона преступления выражается в двух формах: изготовление с целью сбыта и сбыт.
Поддельность означает изготовление предмета лицом, у которого нет на это права: денежные знаки РФ изготавливаются лишь на основании заказа ЦБР на предприятиях Гознака. Ценные бумаги изготавливаются эмитентом или по его заказу (причем лишь в пределах зарегистрированного объема выпуска).
1) Изготовление – это действия, в результате которых фактически появляется соответствующий предмет. Подразумевается как полное изготовление, так и частичная переделка из сходных предметов, в т.ч. переделка номинала или иных реквизитов. Однако если сырьем выступают подлинные денежные знаки или ценные бумаги, то речь о подделке может идти лишь в случаях, когда из одного знака лицо пытается получить несколько (путем расклейки и т.п.), а также при увеличении номинала знака.
Оконченным деяние будет считаться с момента изготовления (с целью сбыта) хотя бы одного знака (ценной бумаги), т.е. приведения его в окончательную форму (п.4 ППВС РФ от 28.04.94 № 2). Попытка изготовления с целью последующего сбыта образует покушение на изготовление (ч.3 ст.30 и ст.186 УК РФ).
2) Сбыт предмета – это любая форма отчуждения (передачи во владение других лиц) поддельного предмета, т.е. продажа, обмен, размен, дача взаймы, использование в качестве средства платежа, предъявление ценной бумаги для исполнения по ней, дарение и т.д. Под сбытом следует понимать передачу знака лишь лицу, которое не знает о его поддельности, т.к. лишь в этом случае может идти речь о введении знака в денежное обращение. Может осуществляться как лицом, изготовившим (участвовавшим в изготовлении) подделку, так и не имеющим к изготовлению никакого отношения лицом, если последнее сознает, что оказавшийся у него предмет поддельный (п.5 ППВС РФ от 28.04.94 № 2).
Оконченным деяние будет с момента сбыта (передачи) хотя бы одного знака (ценной бумаги), если получатель примет подделку, не распознав ее. Размер изготавливаемой или сбываемой подделки на квалификацию деяния не влияет.
Субъектом преступления является физическое, вменяемое лицо, достигшее 16 лет (общий субъект).
Субъективная сторона преступления выражается а форме прямого умысла. Лицо осознает, что изготавливает с целью сбыта либо сбывает поддельные деньги или ценные бумаги и желает это сделать.
Если в результате сбыта поддельных денег или ценных бумаг виновный получает обманным способом имущество от приобретателя (который не знает о подделке), то это незаконное приобретение имущества охватывается ст.186 УК РФ и не требует квалификации по совокупности со ст.159 УК РФ (п.9 ППВС РФ от 28.04.94 № 2).
Квалифицирующие признаки (часть 2)
Крупный размер (размер деяния).
Под размером понимается номинальная стоимость полученных денежных знаков (для иностранной валюты - по курсу ЦБР на день изготовления или сбыта), а также рыночная стоимость (котировочная, средняя и т.п.) подделываемых ценных бумаг. Размер должен быть крупным (оценочное понятие) - очевидно, приблизительный критерий должен составлять 500 МРОТ.
Лицо ранее судимо за изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг (множественность).
Особо квалифицирующий признак в части 3 - организованная группа .
Поможем написать любую работу на аналогичную тему