Методы оптимизации запасов и денежных средств.

Основные задачи:

1. сколько товара нужно заказать или произвести?

2.      когда заказывать или произвести?

3.      какие товары нуждаются в дополнительном внимании?

4.      Можно ли предотвратить риски стоимости запасов?

Основная цель: предоставить необходимые запасы для поддержания основной деятельности, по самой низкой возможной цене.

2 основных концепции управления запасами:

1. точно вовремя JIT (сначала клиент, потом производство) например: заказ авто.

Техника управления денежными средствами:

• использование флоатинга ( вексель, чек по оплате)
• акселерация сбора (открытие счета в том же банке, что и у поставщика)
• система перманентной инструкции (когда банку даем инструкцию перевести деньги в определенное место)
• централизованный счет (когда есть много счетов в банке, а рекомендуется держать на одном расчетном счету)
• конто-корентные кредиты (овердрафт)

2 метода управления денежными средствами:

1.      метод денежного бюджета (модель Боу Моля). Придумана в 66году.

Эта модель помогает определить, на какие транши может быть разбит кредит.

2.      метод целевого баланса (модель Миллера Орра)

Эта модель учитывает спонтанности использования денежных средств.

1. концепция, основанная на оптимальной партии заказа EOQ (модель Уилсона)

2 вида издержек, связанных с пополнением запасов:

1.                                                                        переменные издержки (на содержание запасов) обозначаются С.

Они состоят из 3 частей:

а) стоимость хранения

б) стоимость финансирования

в) норма списания.

2.                                                                        Постоянные издержки (или условно-постоянные) – транспортировка, заказ товара.

Управление денежными средствами (ДС). Причины:

1. Трансакционная (рутинные платежи –необходимо иметь запас ДС)

2. Компенсационная (требование банка держать минимальный запас на счете)

3. Спекулятивная (если понадобится срочно купить спекулятивный товар)

Техника управления ДС:

1. использование флуатинга (использование ценных бумаг (векселей, чеков при оплате))
2. акселерация сбора –открытие счета в том же банке, что и у поставщика (контрагента) –деньги «видятся» в тот же день
3. система перманентной инструкции –когда дается инструкция банку на операцию (например в определенное время переводить определенную сумму –за аренду и тп)
4.  централизованный счет (когда много р/с, рекомендуется держать все деньги на одном р/с)
5. конто-корентные кредиты (овердрафт) –банк разрешает иметь отрицат. Сальдо на счете

Существует 2 основных метода управления ДС:

1. Метод денежного бюджета (модель Боумоля, 1956), отвечает на вопрос: на какие транши необходимо разбить кредит?:

корень квадратный из: (2 * F * Тф) : %

где      F – постоянные издержки на оформление кредитного договора,

           Тф –требуемая сумма финансирования, 

% - стоимость кредита, где % -это % * (1-Тнп) – ставка процентная, Тнп –ставка нал. на приб.

1. Метод целевого баланса (метод Миллера и Орра), учитывает спонтанность исп-ния ДС:

Qв –Qн = 3 * третичный корень из: (3 * F * сигма квадрат) : (4 * %)

где Qн – миним. запас ДС на р/с, определяемый фирмой,

       Qв – расчетная величина, макс. Запас ДС на р/с

       Сигма квадрат –коэффициент вариации, стандартное откл-ние в квадрате по балансу ДС

Q*  -оптим. значение ДС на р/с = находится на 2/3 от Qв и на 1/3 от Qн