В своей хозяйственной деятельности человек всегда был окружен целым рядом опасностей, общее свойство которых случайность. Эволюционно сложилось так, что борьба с опасностями имела три направления развития: непосредственную борьбу (репрессии); превентивные меры (профилактические мероприятия) и возмещение причиненного ущерба (страхование). Если при первом варианте люди становились сильнее, при этом не всегда выходя победителями в борьбе с неблагоприятными явлениями, то при втором - проведение профилактических мер возможно в отношении случайностей социального порядка и в меньшей степени - в отношении к несчастьям естественного происхождения. Только в третьем варианте меры борьбы более доступны и могут быть планомерно организованы . Именно по этому страхование как метод борьбы с неблагоприятными событиями представляет особый интерес.
Для раскрытия сущности страхования рассмотрим мнения отдельных экономистов по поводу содержания данной категории. Страхование, с точки зрения СИ.Ожегова, определяется как "обеспечение кого-либо от возможного ущерба за счет периодического внесения взносов специальному учреждению, которое в случае наступившего ущерба выплачивает денежное вознаграждение" . М.В. Романовский, О.В. Врублевская, Б.М Сабанти также утверждают, что "страхование как экономическая категория отражает процесс формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при возникновении непредвиденных неблагоприятных явлений различного рода, а также на оказание материальной помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни". С другой стороны, страхование - это
один из способов обеспечения экономической безопасности и устойчивого материального благополучия, это разумная предусмотрительность . Наиболее характерным и распространенным стало мнение немецкого экономиста А. Вагнера, согласно которому страхование есть такое хозяйственное учреждение (или процесс), которое устраняет или смягчает вредные последствия отдельных случайных событий посредством распределения их на ряд одинаково опасных случаев". Некоторые авторы представляют страхование в связи с потребностями населения, а не вредом и потерями. При этом не разграничиваются страхование и другие хозяйственные явления, игнорируется принцип "возмездное™", лежащий в основе всякой страховой сделки. П.А. Никольским было дано следующее определение: "страхование есть способ возмещения частнохозяйственных ценностей, погибающих от случайных событий, через предварительное откладывание средств в размере, определяемом вероятною погибелью для данного периода". Одновременно с этим К. Г. Воблый определил страхование как вид хозяйственной деятельности на основе солидарности и возмездности, имевший своей целью покрытие будущей нужды или потребности, вызываемой наступлением случайного и вместе с тем статистически уловимого, значимого события. Упомянутый здесь принцип солидарности и "возмездности" страхования часто упускается из виду при построении современных систем обязательного страхования.
Эти и многие другие определения позволяют сделать общий вывод: страхование - это экономические отношения, регулируемые специальным договором, в котором участвуют как минимум два субъекта (страховщик и страхователь), с образованием денежного фонда у страховщика за счет взносов страхователя, для компенсации ущерба при определенных условиях . При этом экономическую сущность страхования характеризуют следующие признаки: наличие страхового риска как вероятности и возможности наступления страхового случая; замкнутые перераспределительные отношения между его участниками, связанные с солидарной раскладкой суммы ущерба; создание денежного страхового фонда целевого назначения, формируемого за счет фиксированных
взносов участников страхования; возвратность мобилизованных в страховой фонд платежей. Перераспределение ущерба может происходить как между раз-ными территориальными единицами, так и во времени.
Поможем написать любую работу на аналогичную тему