ПОНЯТИЕ И ПРИНЦИПЫ ПОСТРОЕНИЯ ТАРИФНОЙ ПОЛИТИКИ

Под тарифной политикой в страховании понимается целенаправленная деятельность страховщика по разработке, уточнению и упорядочению страховых тарифов в интересах успешного и безубыточного развития страхования .

Используется и другое определение: комплекс организационных и экономических мероприятий, направленных на разработку, применение, уточнение базовых тарифных ставок, повышающих и понижающих коэффициентов по видам страхования, которые обеспечивают приемлемость тарифов для страхователей и прибыльность страховых операций для страховщиков.

При разработке тарифной политики целесообразно придерживаться следующих основных принципов :

1)    эквивалентность страховых отношений сторон (страховщика и страхователя).

Соблюдение принципа означает, что нетто-ставки должны максимально соответствовать общей вероятной сумме ущерба, чтобы обеспечить возвратность средств страхового фонда за тарифный период. Благодаря этому принципу реализуется назначение страхования — замкнутая раскладка ущерба;

2)    доступность страховых тарифов для широкого круга страхователей.

3)    стабильность размеров страховых тарифов в течение длительного времени.

4)    расширение объема страховой ответственности.

5)    принцип обеспечения самоокупаемости и рентабельности страховых операций.

6)    принцип дифференциации тарифных ставок — эффективный инструмент раскладки ущерба, отражающий оптимальное участие страхователя в формировании страхового фонда. Например, при страховании средств личного транспорта дифференциация страховых тарифов учитывает различия степени риска отдельных видов транспорта (автомобиль, мотоцикл, моторная лодка), водительский стаж, возраст страхователя.

Понятие и значение актуарных расчетов.

Актуарные расчеты (от лат. actuarius — писец, счетовод) — это система расчетных методов, основанных на математических и статистических закономерностях, регламентирующих взаимоотношение между страховщиком и страхователем .

Актуарные расчеты базируются на данных страховой статистики: натуральных и стоимостных показателях.

Для определения расчетных показателей страховой статистики используют:

1)    число объектов страхования — п;

2)    число страховых событий — е;

3)    число пострадавших объектов в результате страховых событий — т;

4)    сумму собранных страховых премий — ∑ р;

5)    сумму выплаченных страховых возмещений — ∑Q;

6)    страховую сумму застрахованных объектов — ∑Sn;

7) страховую сумму пострадавших объектов данной страховой совокупности — ∑Sm.

С использованием основных показателей определяются расчетные показатели страховой статистики:

1)  частота страховых событий (Чс.):

Чс = е / n;       чс<1.       (3.1)

Данный коэффициент показывает, сколько страховых случаев приходится на один объект страхования.

Одно страховое событие может повлечь за собой несколько страховых случаев. Например: град (событие) может повлечь несколько страховых случаев (с имуществом, физическим лицом);

2)  опустошительность страхового события, или коэффициент кумуляции риска (Кк):

Kк= m/ e;   кк больше или равно  1-        (3.2)

Данный коэффициент показывает, сколько застрахованных объектов охватывает то или иное событие, т.е. сколько страховых случаев может состояться.

Минимальное значение равно единице, если Кк намного больше единицы, страховые организации при заключении договора имущественного страхования стремятся избежать сделок;

3)  коэффициент убыточности (ущербности) (Ку):

Кy=  ∑Q/∑Sm ;   Ку<1.                               (з.з)

Данный коэффициент превысить единицу не может, так как это означало бы уничтожение застрахованных объектов более чем в один раз;

4)  средняя страховая сумма на один объект (договор) страхо-
вания:

S o.o. = ∑Sn/n;                                     (3.4)

5) средняя страховая сумма на один пострадавший объект:

sno=∑Sm / m                                        (3.5)

6)  тяжесть риска (Тр).

Отношение средних страховых сумм называется тяжестью риска

(ТР).

               Tp=∑Sm / m : ∑Sn/n = Sm / Sn                             (3.6)

С помощью показателя Тр производится оценка и переоценка частоты  проявления страхового события;

7)  убыточность страховой суммы (Ys) (вероятность ущерба):

Ys = ∑Q/∑Sn;  Ys<1-       (3.7)

Соотношение (Ys > 1) недопустимо, так как это означало бы недострахование.

Таким образом, показатель (Уs) — мера величины страховой премии и является результатом недострахования риска, если оценка риска занижена;

8)  норма убыточности (Ну):

Ну=∑Q/∑p * 100%; 0<Ну<100%.                       (3.8)

Величина показателя (Ну) показывает уровень финансовой стабильности данного вида страхования;

9)  частота ущерба (Чущ):

Чущ = m /n         Чущ <1.                             (3.9)

Показатель (Чущ) представляет собой произведение частоты страховых случаев и опустошительности, показывает частоту наступления страхового случая.

е   т       т

-х —= —.                                      (3.10)

п   е         п

Если показатель равен единице, налицо вероятность наступления данного события для всех объектов;

10) тяжесть ущерба (Тущ) (степень ущерба, вероятность распространения ущерба):

       Tyw = KvxTp. =произведение коэф. Убыточности и тяжести риска.   (3.11)

Коэффициент (Тущ) показывает, какая часть страховой суммы уничтожена.

Различают виды ущерба:

■     полный — когда причиняется ущерб, равный величине действительно застрахованного имущества;

■     частичный — когда имущество не уничтожено, а повреждено.

Для учета влияния факторов на тяжесть ущерба и величину тарифной ставки используют абсолютные и процентные надбавки.

Таким образом, статистическими методами учитываются причины ущерба и их распределение во времени и пространстве.

Анализируя ежегодные статистические данные, страховщик имеет возможность выявлять факторы позитивные и негативные, оказывающие влияние на работу страховых органов.

Центральное звено актуарных расчетов — определение тарифных ставок.