Функции страхования. - Конспект лекций по дисциплине: «страхование»

Страхование–совокупность особых замкнутых перераспределительных отношений между его участниками по поводу формирования за счет денежных взносов целевого страхового фонда, предназначенного для возмещения возможного чрезвычайного или иного ущерба юридическим лицам или для оказания денежной помощи физическим лицам.

Страхование–способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их (убытков) распределения между многими лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, находящегося в ведении страховой организации.

Страхование как экономическая категория– это система экономических отношений, включающая совокупность форм и методов формирования целевых денежных средств и их использования для возмещения ущерба при различных рисках, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни.

Страхование вы ступает в двух ипостасях:

1. средство защиты бизнеса и благосостояния людей;

2.     вид коммерческой деятельности, предназначенный для получения дохода.

Относительно последнего, источниками получения дохода страховой организации могут быть следующие:

1.     непосредственно от осуществления страховой деятельности;

2.     от инвестирования временно свободных финансовых средств в объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности;

3.     от инвестирования в акции и другие ценные бумаги различных предприятий и банковские депозиты.

На основании вышесказанного можно выделить следующие основные признаки страхования как экономической категории:

1.     финансовый характер отношений между участниками страхования– основными инструментами или элементами данных отношений выступают деньги или ценные бумаги (акции, векселя и т.п.). товары не могут быть элементами данных отношений. Даже в случае имущественного страхования объектом страхования признается не конкретное имущество (здание, строение, транспортное средство и т.п.), а имущественные интересы, т.е. величина (сумма) возможного ущерба;

2.     обособленность и замкнутость отношений участников страхования, которые проявляются в раскладе суммы возникающего ущерба у одного страхователя между всеми участниками. Замкнутость отношений является особо отличительной чертой страхования от других финансовых категорий. Так, например, для получения кредита в коммерческом банке не  обязательно являться его клиентом. Для получения же определенной страховой услуги в определенной страховой компании необходимо стать ее клиентом (страхователем);

3.     резервирование финансовых средств ввиду случайности возникновения ущерба, а также предупреждение страхового случая путем создания и использования фонда предупредительных мероприятий;

4.     возвратность финансовых средств как для страхователя (по определенным видам страхования), так и для страховой компании при выявлении ответственного за наступление страхового случая.

Специфика проведения страхования состоит в следующем:

1.     наступление страхового случая носит случайный характер, а величина страхового тарифа зависит от вероятности нанесения ущерба в результате страхового случая;

2.     выражение (но не возмещение) ущерба может носить как натуральную, так и денежную форму;

3.     существует объективная потребность в возмещении ущерба, не зависящая от субъективных факторов;

4.     возможна реализация мер не только по предупреждению, но и по преодолению последствий страхового случая.

Среди функций страхования наряду с общими, присущими другим финансовым категориям, можно выделить специфические присущие только этой категории. К общим функциям, схожим с категориями «кредит» и «финансы», можно отнести следующие:

1.     формирование, как в обязательном, так и в добровольном порядке, фонда денежных средств и возможность инвестирования временно свободных по различным направлениям;

2.     возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан.

Среди специфических функций страхования можно выделить следующие основные:

1.     рисковая, основанная на создании материальной защиты для физических и юридических лиц посредством возмещения причиненного ущерба;

2.     предупредительная, проявляющаяся в формировании за счет средств страхового фонда мероприятий по уменьшению страхового риска;

3.     сберегательная, которая проявляется при создании страховых резервных фондов, которые по накопительным видам страхования могут рассматриваться как средства сбережения;

4.     контрольная, связанная со строго целевым формированием и использованием средств страхового фонда.

 Подробнее приведенные функции страхования будут рассмотрены в других темах.