Содержание, формы и функции кредита. Структура современной кредитной системы.

Деньки крутятся в экономической системе при помощи кредита и банковской системы. Кредит служит средством связи между временно свободными денежными средствами, и их использованием для удовлетворения временно возникающих потребностей при отсутствии собственных денег. Тот, у кого образуются временно свободные денежные средства, может их предоставить в ссуду(с условием возврата, срочности и с определенной платой за риск). Тот же, кто нуждается в деньгах, может воспользоваться займом и пустить их в прибыльное пользование, получить при этом свою выгоду после расчета со своим кредитором. Для обслуживания этих отношений создаются спец. учреждения (как правило банки).

Временно свободные средства (зарплата, бюджетные ресурсы государства, различные фонды) образуют источник кредита.Банки позволяют мобилизовать и использовать в хозяйственном обороте взаимно-свободные средства для различных нужд тех субъектов, которые в них нуждаются и которые в состоянии их эффективно использовать.

Кредит ускоряет обращение денег, способствует концентрации собственности, помогает экономить денежные средства, способствует ускорению научно-технического прогресса, облегчает процесс регулирования и управления народным хозяйством.

Кредитование основано на таких принципах, как срочность, возвратность, платность и материальная обеспеченность.

Функции кредита: 1. Распределительная(выступает в качестве своеобразного насоса, откачивающего временно свободные финансовые ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельности и направляющего их в другие, обеспечивающие, в частности, более высокую прибыль.)

2.Кредит ускоряет(интенсифицирует) процесс использования временно свободных денежных средств, сбережений, прибыли, доходов бюджета и повышает эффективность экономики.

3.Кредит содействует экономии издержек обращения. Полноценные деньги заменяются безналичными расчетами, заменителями - чеками, векселями, кредитными карточками, депозитными сертификатами. Безналичный оборот начинает превалировать в денежном обороте, от чего движение денежных потоков ускоряется.

4.Стимулирующая функция (поощрение деловой активности ростом ставки по кредитам и суммой кредита).

Формы кредита: коммерческий кредит. Как правило, он оформлялся ценной бумагой-векселем - специальным долговым обязательством, который давал заимодавец (векселедатель) своему кредитору. Должник обязывался в определенный срок вернуть обозначенную на векселе сумму.Диапазон действия этого вида кредита ограничен. Крут лиц.входящих в сферу этого кредита, складывался на основе известных им связей. Размеры кредита ограничивались размерами резервного фонда предприятия-кредитора. Преодолеть проблемы коммерческого кредита призван банковский кредит.Онпредоставляется кредитно-финансовыми учреждениями (банками, фондами, ассоциациями) любым хозяйствующим субъектам (частным и коллективным предприятиям, юр. лицам) в виде денежных ссуд. Банковские кредиты по срокам делятся на краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1 года до 5 лет) и долгосрочные (свыше 5 лет). Эти кредиты могут обслуживать не только обращение товаров, но и накопление капиталов. Долгосрочный кредит обслуживает движение основных фондов, капитальное строительство. Краткосрочный кредит обслуживает кругооборот оборотных средств. Благодаря своему многообразию и гибкости банковский кредит повсюду превратился в основную форму кредита. Он способствовал также развитию и других форм кредита.

Межхозяйственный денежный кредит предоставляется хозяйствующими субъектами друг другу путем, как правило, выпуска предприятиями и организациями акций, кредитных билетов участия и других ценных бумаг. Эти операции получили название децентрализованного финансирования (выпуск акций) и кредитования (выпуск облигаций и других ценных бумаг) предприятий.

Потребительский кредит предоставляется частным лицам на срок до трех лет при покупке, прежде всего, потребительских товаров длительного пользования. Реализуется этот кредит либо в форме продажи товаров с отсрочкой платежа через различные магазины, либо в форме предоставления банковской ссуды на потребительские цели.

Ипотечный кредит предоставляется в виде долгосрочных ссуд под залог недвижимости (земли, зданий). Инструментом предоставления таких ссуд служат ипотечные облигации, выпускаемые банками и предприятиями. Ипотечный кредит используется главным образом для обновления основных фондов в сельском хозяйстве и способствует концентрации капитала в этой сфере. Такой кредит еще называют сельскохозяйственным.Сейчас ипотека широко используется для жилищного строительства.

Государственный кредит(специальная форма). Государство выступает заемщиком, а население и частный бизнес кредиторами денежных средств. Выпускаются облигации государственного займа и продаются всем желающим, а средства, собранные от продажи государственных облигаций, идут либо на покрытие дефицита, либо на специальные цели, принятые правительственными органами. Государственный заем приводит к росту государственного долга.

Международный кредит предоставляется в товарной или денежной (валютной) форме. Кредиторами и заемщиками при этом выступают банки, частные фирмы, государство, международные и региональные организации. На основе этого кредита образуется внешний долг государства.

Структура современной кредитной системы

Современная кредитная система имееттрехзвенную структуру. Базис ее представляют коммерческие банки, которые дополняют специализированными кредитно-финансовыми учреждениями, а объединяющим и регулирующим звеном ее является Центральный банк страны.

Центральный банк (выделяется из системы коммерческих банков и имеет государственный характер)Он имеет исключительное монопольное право эмиссии банкнот. Также он занимается хранением государственных золотовалютных резервов, осуществляет денежно-кредитное регулирование экономики, кассовое обслуживание государственных учреждений, кредитование коммерческих банков, проводит расчеты и переводит средства между регионами и отраслями, осуществляют контроль за деятельностью кредитных учреждений.

Коммерческие банки Они связаны непосредственно со всеми хозяйственными субъектами и их обслуживают. Центральные банки обслуживают коммерческие банки и государственные учреждения на бюджете, их не случайно называют «банками банков». Коммерческие банки в отличие от них имеют универсальный характер деятельности. Они принимают вклады населения и предприятий, выдают кредиты физическим и юридическим лицам, осуществляют их финансовое обслуживание.

Операции коммерческих банков подразделяются на пассивные (привлечение средств) и активные (размещение средств). Кроме того, банки могут заниматься посредническими операциями (по поручению клиентов на комиссионной основе) и доверительными операциями (управление имуществом, ценными бумагами).