Содержание кредита и его функции. Виды кредита. Структура современной кредитной системы

Кредит служит средством связи между временно свободными денежными средствами, которые непрерывно возникают в хозяйстве, и их использованием для удовлетворения временно возникающих потребностей при отсутствии собственных денег.

Кредитование основано на таких принципах, как срочность, возвратность, платность и материальная обеспеченность.

Эти принципы помогают кредиту выполнять в рыночной экономике важные функции.

Во-первых, кредит способствует преодолению узких рамок золотого денежного обращения и снимает преграды с расширения общественного производства, налагаемые стоимостью денежного материала.

Во-вторых, кредит интенсифицирует, и процесс использования временно свободных денежных средств, сбережений, прибыли, доходов бюджета и так далее повышает эффективность экономики.

В-третьих, кредит содействует экономии издержек обращения. Полноценные деньги заменяются безналичными расчетами, заменителями - чеками, векселями, кредитными карточками, депозитными сертификатами. Безналичный оборот начинает превалировать в денежном обороте, от чего движение денежных потоков ускоряется.

В-четвертых, кредит ускоряет процесс концентрации и централизации капитала, придает интенсивный характер процессу слияний фирм и обострению конкуренции. Тот, кто получает льготный кредит, улучшает свои условия в хозяйстве и выигрывает в конкурентной борьбе.

В процессе исторического развития кредит приобрел многообразные формы, основные из которых - это коммерческий и банковский кредиты.

Исторически вначале появился коммерческий кредит, который хозяйствующие субъекты предоставляли друг другу (пр. Вексель).

Банковский кредит предоставляется кредитно-финансовыми учреждениями (банками, фондами, ассоциациями) любым хозяйствующим субъектам (частным и коллективным предприятиям, юридическим лицам) в виде денежных ссуд. Банковские кредиты по срокам делятся на краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1 года до 5 лет) и долгосрочные (свыше 5 лет).

Межхозяйственный денежный кредит предоставляется хозяйствующими субъектами друг другу путем, как правило, выпуска предприятиями и организациями акций, кредитных билетов участия и других ценных бумаг. (выпуск акций) и (выпуск облигаций и других ценных бумаг).

потребительский кредит, который предоставляется частным лицам на срок до трех лет при покупке, прежде всего, потребительских товаров длительного пользования.

Ипотечный кредит предоставляется в виде долгосрочных ссуд под залог недвижимости (земли, зданий).

государственный кредит. При этом государство выступает заемщиком, а население и частный бизнес кредиторами денежных средств.

Международный кредит На основе этого кредита образуется внешний долг государства, о котором будет сказано ниже.

Структура современной кредитной системы

кредитная система приобрела трехзвенную структуру. Базис ее представляют коммерческие банки, которые дополняют специализированными кредитно-финансовыми учреждениями, а объединяющим и регулирующим звеном ее является Центральный банк страны.

Центральный банк выделился из системы коммерческих банков и приобрел государственный характер еще на ранних стадиях развития капитализма. Именно Центральному банку государство предоставило исключительное монопольное право эмиссии банкнот.

Как уже отмечалось, основу кредитной системы составляют коммерческие банки. Именно они связаны непосредственно со всеми хозяйственными субъектами и их обслуживают. Центральные банки обслуживают коммерческие банки и государственные учреждения на бюджете, их не случайно называют «банками банков». Коммерческие банки в отличие от них имеют универсальный характер деятельности. Они принимают вклады населения и предприятий, выдают кредиты физическим и юридическим лицам, осуществляют их финансовое обслуживание.

Операции коммерческих банков подразделяются на пассивные (привлечение средств) и активные (размещение средств).

Депозиты образуются либо путем взноса суммы денег в различной форме, либо в виде чека, облигаций и других документов, подлежащих оплате, либо в виде мнимых вкладов. Мнимые вклады образуются в процессе кредитования клиентов, спекулирующих ценными бумагами, или для покрытия непроизводительных расходов государства.

Срочные депозиты предоставляют возможность накопления капиталов и сбережений населения. По ним уплачивается процент в зависимости от срока и величины вклада, больше сроки - больший процент выплачивается банком.

Сберегательные вклады предполагают счет целевого назначения

активные операции банка. Основные из этих операций подразделяются на две группы: кредитные (учетно-ссудные) и фондовые.

Кредитные операции классифицируются по разным признакам кредитования. По обеспечению различают ссуды без обеспечения (бланковые) и ссуды с обеспечением под вексель, подтоварные и фондовые (под ценные бумаги). По срокам погашения - краткосрочные (до одного года), среднесрочные (до 5 лет), долгосрочные (свыше 5 лет).

ІІІ. Третий вид банковских операций представляют посреднические и доверительные операции, к которым относятся инкассовые, аккредитивные, переводные и торгово-комиссионные, доверительные или трастовые операции. Охарактеризуем главные из них.

Инкассовые операции используются для взимания платежей с неплатильшиков

Аккредитивные операции - поручения банку совершать платежи по месту расположения получателя.

Переводные операции - перечисление денег из одного банка в другой в виде чека, письменного или телеграфного перевода.

Доверительные или трастовые операции заключаются в том, что банки доверяют временно управлять имуществом частных или юридических лиц.