Нужна помощь в написании работы?

Целевой остаток денежных средств устанавливается с учетом следующих обстоятельств:

1)               обеспечение текущей деятельности и страховой запас на случай непредвиденных обстоятельств;

2)          необходимость поддержания компенсационных остатков, определяемых по соглашению с банками.

Величина текущих и страховых запасов денежных средств зависит от объема операций фирмы, неопределенности прогнозов относительно денежных потоков и условий получения займов в короткий срок в случае необходимости.

Статистикой достоверно не выявлено, обеспечение текущей деятельности или компенсационный остаток в большей мере воздействует на величину целевого остатка, но известно, что влияние второго фактора усиливается в периоды высоких процентных ставок и дефицита наличности.

Поделись с друзьями