Сущность и содержание банковского вклада

Выполнение деньгами функции средства накопления является важной предпосылкой развития кредитных отношений, с помощью которых становится возможным использование временно свободных средств, образующихся в различных звеньях хозяйства и у населения для предоставления ссуд организациям других звеньев хозяйства и отдельным гражданам. Возникающие и систематически возобновляемые кредитные отношения способствуют целесообразному использованию ресурсов хозяйства, развитию производства и более полному удовлетворению потребностей населения.

Так как банки в большей части используют привлеченные денежные средства, для них жизненно важно наличие достаточного объема привлеченных средств для работы банка и обеспечения его ликвидности, объем этих средств влияет на конкурентоспособность банка на рынке банковских услуг.

Экономический смысл внесения вкладов в банки заключается в передаче физическим или юридическим лицом свободных денежных средств на «хранение» банку с целью получения дохода в виде процентов. Для этого между банком и вкладчиком заключается договор банковского вклада. Письменная форма этого вклада считается соблюденной, если его внесение удостоверено договором (сберегательной книжкой) либо такой разновидностью ценной бумаги, как сберегательный или депозитный сертификат.

По сложившейся банковской практике сберегательные сертификаты выдаются физическим лицам, а депозитные - юридическим лицам. Сберегательные книжки, а также сертификаты могут быть как именными, так и на предъявителя.

Право на привлечение денежных вкладов физических и юридических лиц имеют все банки, обладающие генеральной лицензией Банка РФ, а также определенными видами лицензий на осуществление соответствующих банковских операций. Среди небанковских кредитных организаций правом на привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (на определенный срок) обладают депозитно-кредитные небанковские кредитные организации.

Виды лицензий и правила их получения прописаны в инструкции Банка России от 2 апреля 2010 года № 135-И.

1. Лицензии, выдаваемые созданному путем учреждения банку:

• лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права или с правом привлечения во вклады денежных средств физических лиц);
• лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права или с правом привлечения во вклады денежных средств физических лиц);
• лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.

2. Лицензии, выдаваемые для расширения деятельности банка, то есть для уже действующей кредитной организации:

• лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц), дающая возможность устанавливать корреспондентские отношения с неограниченным количеством иностранных банков;
• лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.

3. Лицензии, которые может получить банк для расширения своей деятельности не ранее чем через два года после регистрации (при этом проводится проверка деятельности кредитной организации, в том числе на соответствие требованиям к участию в системе страхования вкладов):

• лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях;
• лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте;
• генеральная лицензия.

Лицензия последнего вида дает банку право осуществлять все виды операций, создавать филиалы на территории иностранных государств, приобретать акции или доли в уставном капитале иностранных банков. Для ее получения, помимо других требований, необходимо прохождение комплексной проверки деятельности кредитной организации.

Перечисленные лицензии могут быть выданы банку, с момента государственной регистрации которого прошло не менее двух лет. Данные требования связаны с обеспечением более высокой финансовой устойчивости банков, работающих со средствами населения. Небанковским кредитным организациям перечисленные лицензии не выдаются.

Таким образом, банковские вклады - это денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, а также привлеченные во вклады драгоценные металлы физических и юридических лиц, размещаемые ими в целях хранения и получения дохода.

Вкладчик - это лицо, заключившее с банком договор банковского вклада либо договор банковского счёта. Доход по вкладу выплачивается в денежной форме в виде процентов. Вклад возвращается вкладчику по его первому требованию в порядке, предусмотренном для вклада данного вида федеральным законом и соответствующим договором.

Основные цели внесения денежных средств это хранение, получение прибыли в виде начисленных процентов за их использование. Банковский вклад представляет собой один из способов размещения временно свободных денежных средств, используемые впоследствии банком для проведения различных финансовых операций.

В период нормального развития экономики, когда курс валют колеблется несильно, банковские вклады - одна из наименее выгодных и ликвидных, но при этом наименее рискованных форм вклада денег, и она может служить минимальным ориентиром в расчетах.