Страхование как экономическая категория. - Лекции по Страхованию

Если рассматривать страхование как экономическую категорию, то страхование находится в подчиненной связи с категорией финансов. Как и финансы, страхование обусловлено движением денежной формы стоимости при формировании и использовании соответствующих целевых фондов денежных средств в  процессе распределения и перераспределения денежных доходов и накоплений.

Как экономическая категория страхование представляет собой систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных, непредвиденных неблагоприятных явлениях (рисках), а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни.

В страховом риске и в защитных мерах состоит сущность экономической категории страховой защиты.

Специфика этой экономической категории определяется следующими признаками:

- наличие  перераспределительных  отношений;

-         солидарная ответственность страхователей за ущерб – компенсация потерь одному или нескольким пострадавшим общими усилиями;

-         замкнутая раскладка ущерба – получить страховое возмещение может только участник объединения заинтересованных лиц (страхователей);

-         формирования страхового сообщества из числа страхователей и страховщиков – это происходит посредством заключения договора страхования (покупки страхового полиса);

-         сочетание индивидуальных и групповых страховых интересов;

-         наличие страхового риска;

-         случайный характер наступления стихийного бедствия или иного проявления разрушительных сил природы;

-         выражение ущерба в натуральной или денежной форме;

-         перераспределение ущерба во времени и пространстве;

-         возвратность страховых платежей – страховые взносы возвращаются страхователю в виде страховых выплат за вычетом накладных расходов страховщика;

-         самоокупаемость страховой деятельности – расходы, связанные с обслуживанием договора страхования и доля прибыли страховщика содержатся в страховом тарифе и покрываются страхователем посредством страховых взносов.

При командно-административной системе управления народным хозяйством, доминирующей роли государственной собственности и слабой экономической ответственности руководителей и трудовых коллективов за ее сохранность страхование никак не могло получить подобающего ему места в экономике и общественных отношениях. Однако при переходе к рыночной экономике существенно возрастает роль страхования в общественном воспроизводстве, значительно расширяется сфера страховых услуг. При этом наряду с традиционным предназначением – обеспечением защиты от природной стихии (землетрясений, наводнений, бурь и т.д.), случайных событий технического и технологического характера (пожары, аварии, взрывы и т.д.) – объектом страхования также могут выступать убытки от различных криминальных явлений (кражи, разбойные нападения, угон транспортных средств и др.). Предприятия и организации различных форм собственности, выступающие в качестве страхователей, испытывают потребность не только в возмещении ущерба, выражающегося в гибели или повреждении основных и оборотных фондов, но и в компенсации недополученной прибыли или дополнительных расходов из-за вынужденных простоев предприятия (неритмичные поставки сырья, неплатежеспособность оптовых покупателей и т.д.).