Незаконное предпринимательство (ст. 171 УК)

            Незаконное предпринимательство признается уголовно-наказуемым деянием, если: 1) предпринимательская деятельность осуществляется гражданином, коммерческой или некоммерческой организацией без государственной регистрации; либо

2) предпринимательская деятельность осуществляется субъектами предпринимательства, прошедшими государственную регистрацию с нарушением установленных правил; либо 3) предпринимательская деятельность осуществляется зарегистрированными субъектами, но на соответствующий вид деятельности, лицензирование которого необходимо, специальное разрешение  (лицензия) не было получено или срок действия  этого разрешения истек (лицензия была аннулирована); либо

4) предпринимательская деятельность осуществляется зарегистрированными субъектами, имеющими специальное разрешение (лицензию) на право осуществления данного вида деятельности, но с нарушением лицензионных требований и условий; либо

5) предпринимательская деятельность осуществляется зарегистрированными субъектами, но при государственной регистрации в регистрирующий орган были представлены документы, содержащие заведомо ложные сведения.

Во всех этих случаях обязательным условием является причинение в результате подобной предпринимательской деятельности крупного ущерба гражданам, организациям или государству, либо извлечение от подобной деятельности дохода в крупном размере. Согласно примечанию к ст. 169 УК крупным размером ущерба и дохода признается соответственно ущерб и доход  в сумме, превышающей двести пятьдесят тысяч рублей.

         Непосредственным объектом незаконного предпринимательства является установленный порядок осуществления предпринимательской деятельности, обеспечивающий соблюдение экономических интересов и прав граждан-потребителей, организаций, государства.

            Общим признаком объективной стороны незаконного предпринимательства является осуществление предпринимательской деятельности.

            Пленум Верховного Суда РФ в постановлении № 23 от 18 ноября 2004 г.  «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем» указал, судам следует выяснить соответствуют ли эти действия, указанным в пункте 1 статьи 2 ГК РФ признакам предпринимательской деятельности, направленной на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ  и оказания услуг, которая осуществляется самостоятельно на свой риск лицом, зарегистрированным в установленном порядке в качестве индивидуального предпринимателя.

         Предпринимательская деятельность — это система, совокупность последовательно совершаемых действий, направленных на получение прибыли. Она может заключаться как в совершении многочисленных сделок, так и в совершении одной крупной сделки, выполнения какой-либо значительной работы, оказании услуги (например, строительство или ремонт какого-либо объекта, изготовление большой партии той или иной продукции), в процессе которых фактически осуществляется система действий, направленных на извлечение прибыли.

         Объективная сторона преступления состоит:

1) осуществление предпринимательской деятельности без ее государственной регистрации, что констатируется  в тех случаях, когда в едином государственном реестре для юридических лиц и в едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей отсутствует запись о создании такого юридического лица или приобретении физическим лицом статуса индивидуального предпринимателя, либо содержится запись о ликвидации юридического лица или прекращении деятельности физического лица в качестве индивидуального предпринимателя (п. 3 постановления Пленума Верховного Суда РФ № 23 от 18 ноября 2004 г.).

2) осуществление предпринимательской деятельности без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно. Право осуществлять деятельность, на занятие которой необходима лицензия, возникает с момента получения такой лицензии или в указанный в ней срок  и прекращается по истечении срока ее действия, если иное не установлено законом или иными правовыми актами (ст. 49 ГК РФ).

            Лицензия является официальным документом, который разрешает осуществление указанного в нем вида деятельности в течение установленного срока, а также определяет условия его осуществления (ст. 2 Федерального закона «О лицензировании отдельных видов деятельности» от 8 августа 2001 г. № 128-ФЗ).

            Лицензирование — это одна из форм государственного контроля за юридическими и физическими лицами, занимающимися соответствующими видами предпринимательской деятельности.         

3) осуществление предпринимательской деятельности с нарушением лицензионных требований и условий физическим или юридическим лицом, зарегистрировавшим эту деятельность и получившим лицензию на ее ведение. Под лицензионными требованиями и условиями понимается совокупность установленных положениями о лицензировании конкретных видов деятельности требований и условий, выполнение которых лицензиатом обязательно при осуществлении лицензируемого вида деятельности  (ст. 2 Федерального закона «О лицензировании отдельных видов деятельности»).

4) осуществления предпринимательской деятельности с нарушением правил регистрации и представления в орган, производящий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, документов, содержащих заведомо ложные сведения.

         Пленум Верховного Суда РФ в постановлении разъяснил (п. 3), что «под осуществлением предпринимательской деятельности с нарушением правил регистрации следует понимать ведение такой деятельности субъектом предпринимательства, которому заведомо было известно, что при регистрации были допущены нарушения, дающие основания для признания регистрации недействительной (например, не были представлены в полном объеме документы, а также данные или иные сведения, необходимые для регистрации, либо она была проведена вопреки имеющимся запретам)».

Под представлением в орган,  осуществляющий  государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, документов, содержащих заведомо ложные сведения, — указал Пленум следует понимать представление документов, содержащих такую заведомо ложную информацию, которая повлекла за собой необоснованную регистрацию субъекта предпринимательской деятельности».

         Закон устанавливает два обстоятельства, при наличии каждого из которых незаконное предпринимательство становится криминальным:

            1) причинение этим деянием крупного ущерба гражданам, организациям или государству или 2) извлечение в результате незаконного предпринимательства дохода в крупном размере.

         Крупный размер дохода от незаконного предпринимательства определяется суммой, превышающей двести пятьдесят тысяч рублей.                                          

Субъективная сторона незаконного предпринимательства характеризуется прямым умыслом. Виновное лицо сознает, что оно занимается предпринимательской деятельностью без регистрации или без специального разрешения (лицензии), хотя такое разрешение в данном случае обязательно либо с нарушением лицензионных требований и условий, либо же осознает, что при государственной регистрации юридического лица или индивидуального предпринимателя были нарушены правила ее  проведения или представлялись в регистрирующий орган документы, содержащие заведомо ложные сведения, и желает действовать таким образом.

         Субъектом анализируемого преступления может быть гражданин России, иностранец, лицо без гражданства, достигший 16-летнего возраста, поскольку по гражданскому праву (ст. 27 ГК РФ) несовершеннолетний, достигший шестнадцати лет, с согласия родителей, усыновителей или попечителей вправе заниматься предпринимательской деятельностью. Специальный признак субъекта данного преступления состоит в том, что это лицо, которое непосредственно осуществляет предпринимательскую деятельность в качестве индивидуального предпринимателя или руководит организацией, занимающейся предпринимательской деятельностью, и поэтому именно на нем лежит обязанность пройти регистрацию с соблюдением установленных правил, получить лицензию и соблюдать лицензионные требования и условия, если такая лицензия получена.

         Часть 2 ст. 171 УК предусматривает два квалифицирующих признака незаконного предпринимательства: 1) совершение деяния организованной группой; 2) извлечение от незаконного предпринимательства дохода в особо крупном размере. 

            Понятие особо крупного дохода незаконного предпринимательства разъяснено в примечании к ст. 169 УК. Таковым является доход, превышающий  один миллион рублей.