Незаконная банковская деятельность (ст.172 УК)

              Банковская система Российской Федерации включает в себя Центральный банк РФ (Банк России), кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. Правовое регулирование банковской деятельности  осуществляется Конституцией РФ, Федеральным  законом «О банках и банковской деятельности» в редакции от 3 февраля 1996 г. с последующими изменениями, другими федеральными законами, нормативными актами Центрального банка РФ (инструкции, приказы, письма).

         Банковские операции имеют право осуществлять кредитные организации, образованные на основе любой формы собственности как хозяйственные общества для извлечения прибыли в качестве основной цели  своей деятельности, получив специальное разрешение (лицензию) Центрального банка Российской Федерации. Кредитные организации подразделяются на банки и небанковские кредитные организации.

            Федеральный  закон «О банках и банковской деятельности» определяет банк как кредитную организацию, имеющую исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

1) привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;

2) размещение привлеченных во вклады денежных средств физических и юридических лиц от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Помимо названных, к банковским операциям также относятся:

- осуществление  расчетов по поручению физических и юридических лиц;

 - инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

- купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

- привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

- выдача банковских гарантий; осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

В соответствии с лицензией  Центрального банка на осуществление банковских операций только банкам предоставлено право производить  выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета.

            Небанковская кредитная организация вправе осуществлять лишь отдельные банковские операции. Небанковскими кредитными организациями являются ломбарды, кредитные товарищества, кредитные общества, кредитные союзы, финансовые и трастовые компании, страховые компании, пенсионные фонды, инвестиционные компании.

            Банковская деятельность является  разновидностью предпринимательской деятельности и на нее распространяются требования о регистрации и лицензировании, существующие применительно к другим видам предпринимательства. Решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдаче им лицензий на осуществление банковской деятельности и отзыве лицензии принимает Центральный банк России. Внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о создании, реорганизации и ликвидации кредитных организаций, а также иных предусмотренных федеральным законом сведений осуществляется уполномоченным регистрирующим органом (Федеральная регистрационная служба) на основании решения Центрального банка РФ о соответствующей государственной регистрации. Лицензия на осуществление банковских операций кредитной организации выдается после ее государственной регистрации, и только с момента получения лицензии кредитная организация приобретает право осуществлять банковские операции. Лицензия на осуществление банковских операций выдается без ограничения сроков ее действия. В лицензии предусматривается перечень операций, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться.

         Незаконная банковская деятельность является специальным составом незаконного предпринимательства. Поскольку незаконное осуществление банковских операций способно причинить очень тяжкие последствия, ответственность за незаконную банковскую деятельность установлена более строгая, чем за другие виды незаконного предпринимательства. Квалифицированный вид этого деяния (ч. 2 ст. 172 УК) отнесен законодателем к тяжким преступлениям.

            Непосредственным объектом незаконной банковской деятельности является установленный порядок осуществления банковской деятельности (банковских операций), нарушение которого способно повлечь существенный ущерб интересам граждан, организаций и государства.

          Объективная сторона незаконной банковской деятельности выражается: 1) в совершении банковских операций без регистрации, либо 2) без специального разрешения (лицензии) на проведение соответствующих банковских операций, или 3) осуществление этой деятельности с нарушением лицензионных требований и условий.

            Для наступления уголовной ответственности за незаконную банковскую деятельность необходимо наличие хотя бы одного из следующих обстоятельств:

а) наступление такого последствия от незаконной банковской деятельности как крупный ущерб гражданам, организациям или государству;

б) извлечение дохода в крупном размере от незаконной банковской деятельности. Как правило, ущерб причиняется кредиторам, вкладчикам и другим клиентам банка или иной организации, занимающейся банковской деятельностью, которым физические или юридические лица доверили свои средства или поручили проведение иной банковской операции.

Крупный размер ущерба и крупный размер дохода в соответствии с примечанием к ст. 169 УК исчисляются суммой, превышающей двести пятьдесят тысяч рублей. При определении величины извлеченного дохода следует учитывать все суммы, полученные кредитной организацией в результате незаконной банковской деятельности. И крупный ущерб, и крупный доход должны быть причинно связаны с теми нарушениями, которые составляют суть незаконной банковской деятельности.

            Субъектом данного преступления являются руководители коммерческой организации, проводившие банковские операции незаконно, то есть без регистрации организации в качестве банка или небанковской кредитной организации, либо без получения лицензии на право осуществления тех или иных банковских операций. Когда  же  возникает вопрос об ответственности за осуществление банковской деятельности (банковских  операций) с нарушениями лицензионных условий и требований, субъектом преступления будут руководители зарегистрированного банка или иной кредитной организации, имеющей лицензию. Однако, Пленум Верховного Суда РФ в постановлении № 23 от 18 ноября 2004 г. пришел к выводу, что преступной может быть признана и такая деятельность, которая по своей сути является предпринимательской, но, не будучи законной, не может быть зарегистрирована в качестве таковой.

          Преступление совершается умышленно, при осознании, что банковская деятельность осуществляется без регистрации или при отсутствии специального разрешения на выполнение  определенных банковских операций, либо с нарушением лицензионных требований и условий и что это причинит (может причинить) крупный ущерб или принесет доход в крупном (особо крупном) размерах, чего виновный желает или сознательно допускает.

            Мотивы преступления могут быть различными.

            Квалифицирующие признаки незаконной банковской деятельности (ч. 2 ст. 172 УК) те же, что и в составе незаконного предпринимательства.