Операционный риск: сущность и классификация. Методы оценки операционного риска и их сущность. Методы управления операционным риском.

Операционный риск – возможность потерь вследствие технических ошибок при проведении операций, неэффективное построение бизнес-процессов и процедур внутреннего контроля, умышленных и неумышленных действий персонала, аварийных ситуациях в работе аппаратуры, несанкционированного доступа к информационным системам, использование неадекватных методов/моделей для оценки и управления рисками.

1)    Риск персонала

2)    Технологический (сбой/отказ информационных, компьютерных систем, программ, баз данных и прочего технич.оборудования, необходимого для управления рисками)

3)    Риск бизнес-процессов – риск осуществленный некорректной процедуры исполнения операций или недостаточного внутреннего контроля

4)    Внешний риск – риск наступающий в результате умышленных действий сторонних организаций и ФЛ.

5)    Риск физического ущерба – результат природных катастроф и прочих факторов, которые могут нанести ущерб основному оборудовании и иным ресурсам компании, необходимых в процессе управления финансовыми рисками.

6)    Модельный риск – вероятность потерь вследствие использования некорректной финансово-математической модели или методики для оценки и управления финансовыми рисками. Причинами модельного риска является некомпетентность специалистов при использовании сложных финансовых инструментов и недостатки автоматизированного приложения. Подверженность модельному риску требует хороших знаний процесса моделирования и математических познаний.

Оценка. Операционный риск трудно измерить количеством, т.к. он обусловлен человеческим фактором и является внутренним риском предприятия.

Практика операционного риск-менеджмента выработала ряд методов оценки операционного риска. К ним относятся:

1) аудиторские проверки — проведение аудиторских проверок с целью выявления различного рода нарушений в деятельность предприятия, в том числе в частности осуществления бизнес-процессов, несоответствие  деятельности предприятия требованиям регулирующих органов и действующего законодательства.

2) оценка деятельности предприятия — оценка деятельности предприятия на основе расчета основных показателей, характеризующих операционный риск. К ним относятся индикаторы:

- текущей деятельности показывающие текущее состояние и количество неверных операций, системы сбоев, претензий клиентов.

- эффективность контроля, определяющие количество ошибок, предотвращенных благодаря системе внутреннего  контроля, выражающихся в количестве исправленных операций.

- риска, который оценивает степень операционного риска и строится аналитическим методом путем  сопоставления индикаторов текущей деятельности и эффективности контроля.

3) анализ волатильности доходов предприятия — анализ общей волатильности доходов за определенный период времени, с целью определения степени операционного риска по остаточному признаку, т.е. путем исключения из общего уровня волатильности доходов факторов рыночного и кредитного рисков.

4) причинно-следственные модели — определяет уровень потерь из-за подверженности операционному риску с помощью причинно-следственных моделей, основанных на теории вероятностей. Эти модели математическим путем определяют риск возникновения ошибки или убытка, основываясь на анализе условных вероятностей причин и следствий операционного риска, и применяются для определения места возникновения ошибки.

  -сценарный анализ (моделирование). позволяет совместить исследование чувствительности результирующего показателя с анализом вероятностных оценок его отклонений. Для этого строятся несколько возможных вариантов развития проекта.

5) анализ распределения вероятностей убытков — оценка потерь в результате операционных рисков посредством анализа распределения вероятностей убытков. Для этого исследуются случаи операционных рисков и потери, к которым они приводили за определенный промежуток времени. На основе полученных данных строится распределение убытков и вероятности их наступления.

-  статистический анализ распределения фактических убытков, на основе которого делают прогноз величины операционного риска;

  -  балльно-весовой метод, т.е. выбирают показатели риска и им присваивают весовые коэффициенты;

Управление операционным риском заключается в создании системы внутреннего контроля, повышения контроля за всеми сфера деятельности предприятия и разработке грамотных процедур осуществления бизнес-процессов.

Методы управления операционными рисками:

    Риск-аудит операций, процедур и направлений деятельности

    Сбор и анализ внутренних и внешних данных по операционным рискам

    Мониторинг ключевых индикаторов риска

    Оценка (включая сценарный анализ) и самооценка операционного риска бизнес-подразделениями

    Регламентация бизнес-процессов (внутренних правил и процедур)

    Контроль соблюдения законодательства и внутренних правил и процедур

    Контроль информационно-технологических рисков

    Обучение и совершенствование системы мотивации персонала

    Автоматизация бизнес-процессов, в том числе отдельных (стандартных) процедур контроля

    Регулярная внутренняя отчетность по операционным рискам

    Разработка планов по обеспечению непрерывности деятельности и действий на случай реализации опер. рисков

    Страхование от операционных рисков

    Аутсорсинг отдельных функций