Страхование — это система общественных (экономических, правовых, информационных и др.) отношений по формированию страхового фонда и его использованию для возмещения убытков от неблагоприятных случайных явлений и инвестирования в экономику.
Действующим законодательством страхование определяется как отношения «по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков».
Понятие страхования не является устоявшимся в страховой науке и теории. Учеными аргументировано приводятся различные его трактовки, среди которых наибольший интерес представляют точки зрения Коломина Е.В., Юлдашева Р. Т., Шахова В.В., Орланюк-Малицкой Л.А., Гомелли В.Е. и др.
Основными субъектами страхования или его профессиональными участниками являются страховщик и страхователь.
Страховщик — это юридическое лицо, созданное в соответствии с законодательством Российской Федерации для осуществления страховой деятельности и получившее соответствующую лицензию.
Страхователь — это юридическое или дееспособное физическое лицо, заключившее со страховщиком договор страхования или являющееся страхователем в силу закона.
Объективный характер процесса страхования выделяет его наряду с финансами и кредитом в самостоятельную экономическую категорию, имеющую ряд присущих ей особенностей.
Во-первых, страховые фонды образуются исключительно на основе денежных перераспределительных отношений, обусловленных наличием риска, реализация которого способна нанести какой-либо ущерб (убытки).
Например, 3 из 100 застрахованных автомобилей подвергаются риску одного угона в год. Если определить среднюю страховую сумму в 100 тыс. руб., то размер необходимого страхового фонда составит 300 тыс. руб., а размер индивидуального страхового взноса — 3 тыс. руб.
Во-вторых, для страхования характерна замкнутая раскладка ущерба (убытков), связанная с солидарной ответственностью страхователей — участников страхового фонда.
В-третьих, страхованием предусматривается перераспределение убытков или выравнивание ущерба по территории и во времени.
Страховые компании являются наиболее диверсифицированными в региональном плане финансовыми институтами. Развитая региональная сеть страховщиков, включающая дочерние компании, филиалы, представительства, сеть страховых агентов, позволяет «уравнивать» величину риска путем аккумуляции как наиболее рисковых, так и наименее рисковых событий (опасностей). Так, при страховании автотранспорта уровень риска по ДТП вследствие столкновения с машиной будет выше в городе, но ниже в сельской местности, а по ДТП вследствие столкновения с крупными домашними животными выше в сельской местности, но ниже в городе и т.п. Такое перераспределение происходит не только в рамках одного вида страхования, но и между различными его видами внутри отдельной страховой компании.
В-четвертых, в страховании происходит сочетание индивидуальных и групповых интересов страхователей.
В-пятых, для страхования характерна возвратность аккумулированных в страховой фонд страховых платежей. Виды личного страхования: страхование на дожитие, пенсионное страхование и другие, имеют накопительный характер, что сближает в этом отношении банковскую и страховую деятельность.
В-шестых, страхование предусматривает эквивалентность отношений страхователя и страховщика, прибыльность страховой деятельности в условиях рыночной экономики.
Важно отличать цели страхования, состоящие в защите интересов его участников от неблагоприятных случайных явлений и предполагающие эквивалентность отношений между страхователем и страховщиком, и цели страховых компаний как коммерческих организаций, заключающиеся в получении прибыли (дохода).
Поможем написать любую работу на аналогичную тему