Процедура банкротства «наблюдение»

Согласно статье 2 Закона о банкротстве, наблюдением является процедура банкротства, применяемая к должнику в целях обеспечения сохранности имущества должника, проведения анализа финансового состояния должника, составления реестра требований кредиторов и проведения первого собрания кредиторов. Наблюдение является первой и обязательной процедурой банкротства юридического лица. Из 33226 заявления о признании должника банкротом, принятых к производству в 2012 г., процедура наблюдения была введена только по 10 870 делам.

           Процедура наблюдения вводится в следующих целях:

1)    обеспечение сохранения имущества должника, при этом сохраняется потенциальная возможность восстановления его платежеспособности;

2)    обеспечение требований всех кредиторов в порядке и очередности, установленных законом, в том числе защита экономически более слабых категорий - граждан, вкладчиков, работников и т.д.;

3)    установление истинного финансово-экономического положения юридического лица;

4)    определение дальнейшего направления деятельности с целью восстановления платежеспособности должника (удовлетворения требований кредиторов).

    Задачи процедуры наблюдения:

1) оградить имущество должника от наложения взысканий,  распределения между кредиторами;

2) предотвратить недобросовестные действия должника по сокрытию и отчуждению своего имущества в ущерб кредиторам;

3) пресечь нерациональное и экономически необоснованное расходование средств должником;

4) провести анализ финансового состояния должника;

5) выявить кредиторов, составить реестр их требований и провести первое собрание кредиторов.

Для проведения наблюдения арбитражным судом назначается временный управляющий. Размер и источник вознаграждения управляющего указываются в определении суда о введении наблюдения. Однако может возникнуть ситуация, когда кандидатура на должность управляющего отсутствует, в этом случае назначается «исполняющий обязанности временного управляющего», полномочия данного лица указываются в определении суда и могут быть не такими широкими, как у временного управляющего.

Основанием введения наблюдения является вынесение судом соответствующего определения, которое выносится по результатам рассмотрения арбитражным судом обоснованности заявления о признании должника банкротом в порядке, предусмотренном статьей 48 Закона о банкротстве. Следует заметить, что наблюдение не вводится в отношении кредитных организаций, а также ликвидируемого и отсутствующего должника.

При введении наблюдения должник может продолжать свою деятельность, участвовать в гражданском обороте, причем он не обязан уведомлять своих контрагентов о введении в отношении его процедуры банкротства.  Ограничения предусмотрены лишь для некоторых видов деятельности, которые будут рассмотрены далее. Органы управления должника также продолжают осуществлять свои полномочия, но с установленными законом ограничениями, а именно:

1) сделки, связанные с отчуждением (возможностью отчуждения) имущества должника, балансовая стоимость которого составляет более 5% балансовой стоимости активов должника на дату введения наблюдения; сделки, связанных с получением и выдачей займов (кредитов), выдачей поручительств и гарантий, уступкой прав требования, переводом долга, а также с учреждением доверительного управления имуществом должника совершаются исключительно с письменного согласия временного управляющего.

2) Органы управления должника не имеют права принимать решения:

– о реорганизации (слиянии, присоединении, разделении, выделении, преобразовании) и ликвидации должника;

– о создании юридических лиц или об участии должника в иных юридических лицах;

– о создании филиалов и представительств;

– о выплате дивидендов или распределении прибыли должника между его учредителями (участниками);

– о размещении должником облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг, за исключением акций;

– о выходе из состава учредителей (участников) должника, приобретении у акционеров ранее выпущенных акций;

– об участии в ассоциациях, союзах, холдинговых компаниях, финансово-промышленных группах и иных объединениях юридических лиц;

– о заключении договоров простого товарищества.

Кроме того, запрещается выплата дивидендов и иных платежей по выпущенным ценным бумагам, учредителям (участникам) должника не могут быть выделены доли (паи) имущества из имущества должника, запрещается выкуп должником размещенных акций или выплата действительной стоимости доли (пая).

Уведомление о введении наблюдения

О введении наблюдения уведомляются заинтересованные лица. Так, арбитражный суд направляет определение о введении наблюдения в кредитные организации, с которыми у должника заключен договор банковского счета, в суд общей юрисдикции,  главному судебному приставу по месту нахождения должника, его филиалов и представительств, а также в другие уполномоченные органы.

Временный управляющий в течение трех дней с даты получения определения производит опубликование сведений о введении наблюдения. С момента опубликования этот факт признается общеизвестным. В публикации должны быть указаны (п.4 ст.68 Закона о банкротстве): наименование должника и его адрес; наименование арбитражного суда, принявшего определение о введении наблюдения, дата его принятия, номер дела о банкротстве; сведения об утвержденном временном управляющем и адрес для направления ему корреспонденции, а также наименование СРОАУ и ее адрес; установленная арбитражным судом дата судебного заседания по рассмотрению дела о банкротстве. Публикация производится в газете «Коммерсантъ», причем в случае отсутствия у должника достаточного имущества опубликование осуществляется за счет кредитора, обратившегося с заявлением о возбуждении дела о банкротстве. Не позднее чем через 14 дней после опубликования временный управляющий обязан уведомить всех выявленных им кредиторов должника о введении наблюдения (за исключением кредиторов 1-й и 2-й очереди).

Действия органов управления должника во время наблюдения

Руководитель должника уведомляет о введении наблюдения работников, учредителей (участников), собственника имущества.

В течение 10 дней с даты вынесения определения о введении наблюдения руководящий орган должника обязан обратиться к учредителям (участникам, собственнику) должника с предложением провести общее собрание учредителей (участников), для рассмотрения вопросов об обращении к первому собранию кредиторов должника с предложением о введении в отношении должника финансового оздоровления, проведении дополнительной эмиссии акций, а также рассмотрения иных предусмотренных законом вопросов.

Должник имеет право увеличить свой уставной капитал путем размещения по закрытой подписке дополнительных обыкновенных акций за счет дополнительных вкладов своих учредителей (участников) и третьих лиц в порядке, установленном федеральными законами и учредительными документами должника.

Временный управляющий обеспечивает сохранность имущества должника.

Он вправе (ст.66 Закона о банкротстве):

– заявлять возражения относительно требований кредиторов в случаях, предусмотренных Законом о банкротстве;

– принимать участие в судебных заседаниях арбитражного суда по проверке обоснованности представленных возражений должника относительно требований кредиторов;

– обращаться в арбитражный суд с ходатайством об отстранении руководителя должника от должности в случае нарушения им требований Закона о банкротстве. Если руководитель отстраняется, исполнение его обязанностей возлагается не на временного управляющего, а на иное лицо, предложенное представителем учредителей (участников) или иным коллегиальным органом управления должника, представителем собственника имущества должника – унитарного предприятия. В случае непредставления указанными лицами кандидатуры на должность руководителя его обязанности возлагаются на одного из заместителей руководителя должника, а в случае отсутствия таковых – на одного из работников должника;

– обращаться в арбитражный суд с ходатайством о принятии дополнительных мер по обеспечению сохранности имущества должника, о запрете совершать без согласия временного управляющего любые сделки, в том числе исполняющему обязанности руководителя должника;

– получать любую информацию и документы, касающиеся деятельности должника.  Сведения о должнике, принадлежащем ему имуществе, в том числе имущественных правах и об обязательствах, запрошенные временным управляющим у физических лиц, юридических лиц, в государственных органах, органах местного самоуправления, предоставляются указанными лицами и органами временному управляющему в течение семи дней со дня получения запроса арбитражного управляющего без взимания платы.

Управляющий осуществляет контроль за соблюдением органами управления должника требований и ограничений, установленных нормами Закона о банкротстве. Он вправе предъявлять в арбитражный суд требования о признании недействительными сделок и решений, а также о применении последствий недействительности ничтожных сделок, заключенных или исполненных должником с нарушением законодательства.

Одной из задач временного управляющего является восстановление платежеспособности должника. Для этого он должен провести анализ финансового состояния должника и выяснить, возможно это восстановление или нет. Необходимо определить стоимость принадлежащего должнику имущества, ведь из него будут произведены выплаты самому управляющему за свою работу, будут покрыты судебные расходы; стоимость имущества является также важным фактором для определения целесообразности введения последующих процедур банкротства. Порядок проведения анализа финансового состояния должника регулируется постановлением Правительства РФ от 25.06.2003 №367 «Об утверждении Правил проведения арбитражным управляющим финансового анализа».

Основанием для финансового анализа является статистическая, бухгалтерская и налоговая отчетности, материалы аудиторской проверки, результаты работы оценщиков, отчетность филиалов, дочерних и зависимых обществ, структурных подразделений, материалы налоговых проверок и судебных процессов. Наряду с положениями законодательства о банкротстве при анализе финансового состояния должника необходимо учитывать локальные нормативно-правовые акты, учредительные документы, протоколы общих собраний акционеров (участников), заседаний совета директоров и т.д.

В плане ведения работы с кредиторами временный управляющий обязан:

   - вести реестр требований кредиторов (кроме случая, когда эта обязанность собранием кредиторов возложена на реестродержателя). Реестр необходим для оценки размера задолженности, финансово-экономических перспектив должника. Требования в реестр включаются только на основании соответствующего определения арбитражного суда. Без судебного определения в реестр могут быть внесены лишь требования по оплате труда работников и выплате выходных пособий;

  - выявить кредиторов, созвать и провести их первое собрание, для этого он определяет дату проведения собрания и оповещает всех выявленных кредиторов (по почте, телефоном или иным способом). Дата проведения собрания назначается на дату не позднее 10 дней до окончания наблюдения. Если количество лиц, имеющих право на участие в первом собрании кредиторов более пятисот, сообщение о проведении собрания публикуется в СМИ. В сообщении должна содержаться следующая информация: наименование и адрес должника, дата, место, время  проведения собрания, повестка собрания; порядок ознакомления с материалами, подлежащими рассмотрению, порядок регистрации участников собрания.

На собрании временный управляющий сообщает данные анализа финансового состояния должника, на их основании раскрывает перспективы возможности восстановления платежеспособности организации или их отсутствие. Эта информация  и выводы временного управляющего будут ориентиром направления деятельности собрания кредиторов, однако они носят рекомендательный характер и не являются обязательными для собрания.

Права кредиторов во время наблюдения

Первое собрание кредиторов имеет полномочия принять следующие виды решений (ст.74 Закона о банкротстве):

- о введении финансового оздоровления и об обращении в суд с соответствующим ходатайством, данное решение должно содержать предлагаемый срок финансового оздоровления, утвержденные план финансового оздоровления и график погашения задолженности;

 - о введении внешнего управления и об обращении в суд с соответствующим ходатайством, это решение должно содержать предлагаемый срок внешнего управления;

- об обращении в арбитражный суд с ходатайством о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства, здесь также может быть предлагаемый срок конкурсного производства;

- о заключении мирового соглашения. Данное соглашение распространяется лишь на требования кредиторов (уполномоченных органов), включенные в реестр на дату принятия решения.

Кроме того, первое собрание кредиторов образует комитет кредиторов, избирает его членов, определяет его полномочия; также происходит выбор СРОАУ, которая должна будет представить кандидатуры арбитражных управляющих. Первое собрание кредиторов также может выбрать реестродержателя, который будет вести реестр требований кредиторов. Реестродержатель должен быть аккредитован на соответствующую деятельность саморегулируемой организацией арбитражных управляющих.

Кредиторы, желающие участвовать в первом собрании кредиторов, заявляют свои требования. Для участия в первом собрании кредиторов кредиторы вправе в течение 30 дней с даты опубликования сообщения о введении наблюдения направить свои требования в арбитражный суд, должнику и временному управляющему с приложением судебного акта или иных документов, подтверждающих обоснованность этих требований. Если 30-дневный срок будет пропущен кредитором, то его требование подлежит рассмотрению арбитражным судом только после введения следующей процедуры банкротства. При этом кредитор теряет право участвовать в первом собрании кредиторов.

Состав и размер требований кредиторов, заявленных в ходе процедуры наблюдения, определяются на дату введения процедуры наблюдения. Относительно поступивших требований должником, временным управляющим, кредиторами, предъявившими требования к должнику, представителем учредителей (участников, собственника имущества) должника могут быть предъявлены возражения не позднее чем через 45 дней с даты опубликования сообщения о введении наблюдения.

Одним из последствий введения наблюдения законом названо то обстоятельство, что по ходатайству кредитора приостанавливается производство по делам, связанным с взысканием с должника денежных средств.

После введения наблюдения права кредиторов в отношении должника и его имущества некоторым образом ограничиваются, рассмотрим эти ограничения подробнее:

- обязательные платежи, срок которых наступил на дату введения наблюдения и денежные обязательства должника перед кредиторами в течение всего периода наблюдения не удовлетворяются, а только выявляются. Если после принятия искового заявления арбитражный суд установит, что в нем заявлено требование, которое в соответствии с федеральным законом должно быть рассмотрено в деле о банкротстве (п.4 ст.148 АПК РФ), то он оставляет его без рассмотрения;

- приостанавливается исполнение исполнительных документов по взысканиям имущества, снимаются аресты и иные ограничения, наложенные на имущество должника в ходе исполнительного производства. Продолжают действовать лишь исполнительные листы по виндикационным искам, а также исполнительные документы, выданные на основании вступивших в законную силу до даты введения наблюдения судебных решений о взыскании задолженности перед кредиторами первой и второй очереди. К ним относятся задолженности по заработной плате, выплате вознаграждения авторам за творческую деятельность, возмещение вреда жизни или здоровью, причинение морального вреда;

- не допускается проведения зачета встречного однородного требования, если при этом нарушается установленная законом очередность.

Действия суда во время наблюдения

С учетом того, что процедура наблюдения заканчивается с принятием соответствующего судебного решения, судья арбитражного суда осуществляет подготовку дела о банкротстве к судебному разбирательству. Арбитражный суд рассматривает заявления, жалобы и ходатайства лиц, участвующих в деле о банкротстве, устанавливает обоснованность требований кредиторов (п. 2 ст. 50 Закона о банкротстве). Требования кредиторов, по которым поступили возражения, рассматриваются в заседании арбитражного суда. Требования кредиторов, по которым не поступили возражения, могут быть рассмотрены без привлечения лиц, участвующих в деле. По результатам такого рассмотрения арбитражный суд выносит определение о включении или об отказе во включении требований в реестр требований кредиторов. В определении указываются размер и очередность удовлетворения таких требований. Определение вступает в силу немедленно и может быть обжаловано. Кроме того, судья по ходатайству лиц, участвующих в деле о банкротстве, может назначить экспертизу в целях выявления признаков фиктивного или преднамеренного банкротства, принять меры для примирения сторон.

Завершение наблюдения

Не позднее чем за пять дней до даты заседания арбитражного суда по делу о банкротстве временный управляющий обязан представить в суд отчет о своей деятельности, сведения о финансовом состоянии должника, заключение о возможности или невозможности восстановления платежеспособности юридического лица, протокол первого собрания кредиторов с необходимыми документами.

На основании решения первого собрания кредиторов арбитражный суд выносит определение о введении финансового оздоровления или внешнего управления, либо принимает решение о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства, либо утверждает мировое соглашение и прекращает производство по делу о банкротстве. В случае, если первым собранием кредиторов не принято решение о применении одной из процедур, применяемых в деле о банкротстве, арбитражный суд откладывает рассмотрение дела в пределах установленного срока семь месяцев с момента поступления заявления о признании должника банкротом и обязывает кредиторов принять соответствующее решение к установленному арбитражным судом сроку (ст.75 Закона о банкротстве).

При отсутствии возможности отложить рассмотрение дела в пределах  вышеуказанного срока арбитражный суд:

- выносит определение о введении финансового оздоровления, если имеется ходатайство учредителей (участников) должника, собственника имущества должника - унитарного предприятия, уполномоченного государственного органа, а также третьего лица или третьих лиц. При этом необходимо предоставление с их стороны достаточного обеспечения исполнения обязательств должника в соответствии с графиком погашения задолженности. Размер данного обеспечения должен превышать размер обязательств должника, включенных в реестр требований кредиторов на дату проведения первого собрания кредиторов, не менее чем на двадцать процентов. При этом график погашения задолженности должен предусматривать начало погашения задолженности не позднее чем через месяц после вынесения арбитражным судом определения о введении финансового оздоровления и погашение требований кредиторов ежемесячно, пропорционально, равными долями в течение года с даты начала удовлетворения требований кредиторов;

- при отсутствии оснований для введения финансового оздоровления выносит определение о введении внешнего управления, если у арбитражного суда есть достаточные основания полагать, что платежеспособность должника может быть восстановлена;

- при наличии признаков банкротства и отсутствии оснований для введения финансового оздоровления и внешнего управления принимает решение о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства.

Таким образом, арбитражному суду предоставлена возможность самостоятельно принять решение о введении следующей процедуры, применяемой в деле о банкротстве. Это позволяет пресечь злоупотребление конкурсными кредиторами своими обязанностями, не допускает затягивания рассмотрения дела, а также свидетельствует о повышении роли арбитражных судов при рассмотрении дел о несостоятельности (банкротстве).

 В случае, если первым собранием кредиторов принято решение об обращении в арбитражный суд с ходатайством о введении внешнего управления или о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства, арбитражный суд может вынести определение о введении финансового оздоровления при условии предоставления ходатайства учредителей (участников) должника,  а также третьего лица или третьих лиц и предоставления банковской гарантии в качестве обеспечения исполнения обязательств должника в соответствии с графиком погашения задолженности. Сумма, на которую выдана банковская гарантия, должна превышать размер обязательств должника, включенных в реестр требований кредиторов на дату проведения первого собрания кредиторов, не менее чем на двадцать процентов. При этом график погашения задолженности должен предусматривать начало погашения задолженности не позднее чем через месяц после вынесения арбитражным судом определения о введении финансового оздоровления и погашение требований кредиторов ежемесячно, пропорционально, равными долями в течение года с даты начала удовлетворения требований кредиторов.

С даты введения финансового оздоровления, внешнего управления, признания арбитражным судом должника банкротом и открытия конкурсного производства или утверждения мирового соглашения наблюдение прекращается.

В случае, если административный, внешний или конкурсный управляющий не был утвержден одновременно с введением соответствующей процедуры, а также в необходимых случаях арбитражный суд возлагает исполнение обязанностей соответствующего арбитражного управляющего на временного управляющего и обязывает временного управляющего провести собрание кредиторов для рассмотрения вопроса о выборе саморегулируемой организации, из числа членов которой должен быть утвержден административный, внешний или конкурсный управляющий, и о требованиях к кандидатуре такого управляющего (п.3 ст.75 Закона о банкротстве).

Данный пункт Закона о банкротстве еще раз доказывает, что посредством введения многочисленных положений о возможности восстановления платежеспособности должника законодатель стремится к сохранению предприятия как экономической единицы и уменьшению случаев банкротства юридических лиц.

С принятием одного из вышеуказанных судебных актов наблюдение прекращается, производство по делу о банкротстве может либо прекратиться (в связи с утверждением мирового соглашения), либо перейти в одну из следующих  стадий, которые будут рассмотрены далее.