Методические основы расчета тарифных ставок по видам страхования иным, чем страхование жизни

Под видами страхования иными, чем страхование жизни, понимаются виды, не предусматривающие обязательства страховщика по выплате страховой суммы при окончании срока действия договора и не связанные с ее накоплением в течение срока действия договора.

При определении тарифов для этих видов может использоваться Методика расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования, в соответствии с которой нетто-ставка рассчитывается по формуле

Тн = То + Тр

где То - основная часть нетто-ставки, определяющаяся как

где Sb - среднее возмещение;

S — средняя страховая сумма;

q — вероятность наступления страхового случая, которые рассчитываются по формулам:

где N - общее количество договоров, заключенных за некоторый период времени;

М — количество страховых случаев по заключенным договорам;

Si - страховая сумма при заключении i-го договора;

Sbk — страховое возмещение при k-м страховом случае;

Тр — рисковая надбавка, которая вводится для учета вероятного превышения количества страховых случаев относительно их среднего значения. Рассчитывается по формуле

где Rb — среднеквадратическое отклонение среднего возмещения;

 — коэффициент, который зависит от выбранного значения вероятности (гарантии безопасности γ), определяющего достаточность сформированных страховых фондов для будущих страховых выплат.

Ниже приведена табл. 3 значений α для часто используемых значений гарантии безопасности γ.

Таблица 3. Значения показателей гарантии безопасности

Например, если при расчете тарифной ставки страховщик ориентируется на 84%-ную вероятность неразорения при проведении страховых операций по рассчитываемым тарифам, то рисковая надбавка остается неизменной: Тр=Т0*1, а если ориентируется почти на 100%-ную вероятность неразорения (99,86%), то размер рисковой надбавки увеличивается в 3 раза: Тр=Т0*3.

Предлагаемая методика применима с учетом того, что:

1)   существует статистика либо какая-то другая информация по рассматриваемому виду страхования, что позволяет оценить величины вероятности наступления страхового случая, средние страховую сумму и страховое возмещение по одному договору;

2) предполагается, что не будет опустошительных событий, когда одно событие влечет за собой несколько страховых случаев;

3) расчет тарифов проводится при заранее известном (достаточно большом) количестве договоров, которые предполагается заключить со страхователями;

4)      предполагаемые договоры заключаются на одинаковый срок.

Расчет размеров страховых тарифов производится по основным группам страхуемых объектов, а полученные таким образом базовые тарифы далее дифференцируются путем скидок (надбавок) в зависимости от уровня факторов риска для более конкретных групп.

Согласно приведенной выше формуле расчета нетто-ставки, ее основная часть рассчитывается как отношение суммы выплат по закончившимся договорам данного вида к совокупной страховой сумме по этим договорам. Такое отношение называется показателем убыточности страховой суммы. При наличии страховой статистики за несколько лет расчет тарифных ставок может осуществляться с учетом прогнозируемого уровня убыточности страховой суммы на следующий год. Такой подход предлагается во второй части Методик расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования.